銀行論文

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銀行論文范文第1篇

品牌具有鮮明的外在形象和深刻的內(nèi)涵。成功的銀行品牌，是銀行戰(zhàn)略決策能力、管理水平、技術(shù)水平以及企業(yè)文化等諸方面內(nèi)容和特質(zhì)的結(jié)晶，是銀行綜合競爭力的外在表現(xiàn)。隨著我國金融改革的日趨深入和金融開放的日益擴(kuò)大，重視品牌建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，創(chuàng)立和發(fā)展高品質(zhì)的品牌資產(chǎn)，是時代的呼喚，是競爭的要求，是發(fā)展的必由之路。

要成功實(shí)施品牌戰(zhàn)略，必須借助中國銀行業(yè)改革的契機(jī)，使品牌建設(shè)與銀行的整體定位、整體戰(zhàn)略相結(jié)合，從根基上提升銀行的品牌價值。

第一，要明確企業(yè)定位，累積品牌優(yōu)質(zhì)內(nèi)涵。能否建立銀行的強(qiáng)勢品牌，與企業(yè)的長期發(fā)展戰(zhàn)略密切相關(guān)。銀行國際化品牌的塑造，要依靠持續(xù)的、有歷史傳承的產(chǎn)品和服務(wù)積累、經(jīng)驗(yàn)積累、能力積累、社會資源的積累；要通過綜合比較，實(shí)現(xiàn)差異化定位，改變長期以來同質(zhì)化特點(diǎn)明顯的問題；要處理好利潤最大化和信譽(yù)最大化之間的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)知名度與美譽(yù)度的完美結(jié)合。

第二，要學(xué)習(xí)國際經(jīng)驗(yàn)，提升品牌建設(shè)水準(zhǔn)。他山之石，可以攻玉。打造國際化品牌，就是要參照國際標(biāo)準(zhǔn)，按照國際先進(jìn)銀行的通行做法，引進(jìn)現(xiàn)代管理經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)營理念，形成后發(fā)優(yōu)勢；培養(yǎng)、鞏固和提高商業(yè)銀行參與國際競爭的比較優(yōu)勢。

第三，提升人力資源水平，夯實(shí)品牌建設(shè)智力基礎(chǔ)。品牌競爭說到底是人才的競爭。銀行要通過加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)，全面提高員工的服務(wù)技能、業(yè)務(wù)素質(zhì)和創(chuàng)新意識。建立科學(xué)的人力資源發(fā)展規(guī)劃，完善人才培養(yǎng)機(jī)制，建立系統(tǒng)和有針對性的人力資源培養(yǎng)和開發(fā)方案，為品牌建設(shè)提供強(qiáng)大的人才支持和智力支持。

第四，加強(qiáng)戰(zhàn)略管理，增強(qiáng)品牌戰(zhàn)略執(zhí)行力。好的品牌戰(zhàn)略，不只是符合銀行的市場定位和發(fā)展目標(biāo)，更重要的是必須能滲透到銀行經(jīng)營的各個層面，內(nèi)化到銀行經(jīng)營管理的方方面面。要通過各方面的共同努力和推動，打造個性鮮明、聯(lián)想豐富、高價值感、高美譽(yù)度與忠誠度的強(qiáng)勢品牌。因此，必須重視戰(zhàn)略管理對品牌建設(shè)的關(guān)鍵作用，加強(qiáng)品牌戰(zhàn)略與經(jīng)營管理的聯(lián)結(jié)度，強(qiáng)化品牌戰(zhàn)略執(zhí)行力，整合銀行內(nèi)部資源。

二、堅(jiān)持金融產(chǎn)品營銷與服務(wù)的不斷創(chuàng)新

銀行要發(fā)展，必須不斷創(chuàng)新，努力追求和發(fā)展具有創(chuàng)新意義的產(chǎn)品營銷與服務(wù)。

（一）金融企業(yè)營銷定位多層次化、特色化、創(chuàng)新化

1．多層次定位。目前，各家銀行片面追求高檔次，統(tǒng)一向“高品位”看齊，把市場目標(biāo)集中定位在大企業(yè)和高端客戶。然而，縱觀我國目前現(xiàn)狀，大型企業(yè)和高消費(fèi)者仍只是少數(shù)，而金融企業(yè)的自身特點(diǎn)要求客戶具有極大的廣泛性和持久強(qiáng)勁的存儲力。商業(yè)銀行應(yīng)主要把市場目標(biāo)定位在廣大中小企業(yè)和消費(fèi)群占絕大多數(shù)的普通工薪層和中等收入者，同時，集中優(yōu)勢資金兼顧大企業(yè)和高端客戶，實(shí)行多層次定位。

2．營銷特色化。銀行要根據(jù)不斷變化的金融市場，按照客戶需求、進(jìn)行市場細(xì)分。在為客戶提供全部金融產(chǎn)品和服務(wù)中，應(yīng)突出自己在業(yè)務(wù)經(jīng)營上的特色，從而有別于競爭對手，確定自己在市場上的最佳位置。

3．要注意創(chuàng)新。以動態(tài)營銷取代靜態(tài)營銷,現(xiàn)代金融企業(yè)必須拋棄過去傳統(tǒng)的以不變應(yīng)萬變的靜態(tài)營銷思想，要駕馭未來，必須以變應(yīng)變，隨時根據(jù)市場和客戶的變化情況，調(diào)整其經(jīng)營內(nèi)容和服務(wù)項(xiàng)目。其次，以市場開發(fā)取代占有。隨著金融競爭和市場細(xì)分的加劇，銀行必須采取創(chuàng)造市場的策略，推出新舉措，創(chuàng)造新思想。在市場定位上作調(diào)整戰(zhàn)略調(diào)整，以期形成各自特定的客戶群體和服務(wù)范圍。再次，以關(guān)系建立取代產(chǎn)品推廣。廣大客戶認(rèn)購金融產(chǎn)品的決策，更多的是建立在知識、信息、信任、關(guān)系、他人贊揚(yáng)等基礎(chǔ)上。

（二）注重服務(wù)增值，開展“特色”、“名牌”、“創(chuàng)新”服務(wù)于文化特色之中

客戶和市場的不斷變化，決定不求大而全，求精尖，求規(guī)模優(yōu)勢，應(yīng)成為服務(wù)戰(zhàn)略上的選擇。在市場競爭日益激烈的今天，銀行效益的高低，更多的取決于服務(wù)水平的高低。那么應(yīng)從以下幾方面著手：

1．服務(wù)的本質(zhì)在于具有文化特色。現(xiàn)代營銷需要使買賣關(guān)系淡化為文化展示與交流，從而拉近客戶與銀行的關(guān)系。無論是“名牌”、“特色”還是“創(chuàng)新”服務(wù)，都是經(jīng)營多年的實(shí)踐創(chuàng)造出來的有鮮明個性的服務(wù)“精品”，它以一種文化形態(tài)滲透在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動之中，體現(xiàn)在銀行與客戶接觸的各種層面上，并賦予銀行名稱以特有的內(nèi)涵，使其信譽(yù)倍增，極富魅力，對客戶有較大的吸引力，銀行也能夠取得可觀的效益。因此，了解銀行營銷面對的文化環(huán)境，了解目標(biāo)客戶的文化背景，消除文化障礙，爭取客戶的文化認(rèn)同，是商業(yè)銀行營銷的重要任務(wù)之一。

2．服務(wù)的根本在于革新銀行的服務(wù)理念。就服務(wù)本質(zhì)來講，客戶從銀行服務(wù)中得到結(jié)果只是一種滿足感，一種方便感，一種被尊重感，一種精神愉悅感。這種感覺和感受的形成，不僅來源于服務(wù)設(shè)施、服務(wù)環(huán)境，而且更來源于服務(wù)者本身，來源于服務(wù)者所提供的超常的高于一般標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)。能否做到這一點(diǎn)，取決于服務(wù)者是否具有豐富的金融商品知識，嫻熟的服務(wù)技能，更取決于是否具有先進(jìn)而獨(dú)特的服務(wù)理念，這是形成“精品服務(wù)”的關(guān)鍵所在。銀行要注重服務(wù)人員整體素質(zhì)的提高，通過教育和培訓(xùn)，幫助他們樹立正確的價值觀和現(xiàn)代金融企業(yè)營銷意識，自覺掌握金融商品有關(guān)知識和接待技巧，從而最大限度地取得營銷交易成功。

三、堅(jiān)持多樣化的營銷手段

由于金融營銷自身的一些特點(diǎn)，因此，應(yīng)采用符合其特點(diǎn)的多樣化營銷手段。這些營銷手段主要有：

第一，開展知識營銷。隨著高新技術(shù)手段在金融產(chǎn)品中的廣泛應(yīng)用，客戶也越來越感到迷茫而不知如何使用這些產(chǎn)品。因此商業(yè)銀行在努力開發(fā)出知識含量高的新型金融產(chǎn)品和服務(wù)的同時，還必須引導(dǎo)客戶進(jìn)行使用。通過知識營銷，使客戶了解并懂得如何使用金融產(chǎn)品以及使用所帶來的便利。

第二，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)營銷。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展對金融企業(yè)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方式提出了挑戰(zhàn)。尤其在銀行業(yè)，與傳統(tǒng)銀行相比，網(wǎng)絡(luò)銀行有著較為明顯的優(yōu)勢，能夠?yàn)榭蛻籼峁└鼮榉奖愫涂旖莸姆?wù)。它打破了時空界限，24小時服務(wù)，而且不受地理位置的限制。因此必須加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)營銷來建立自己的品牌以獲取更多的客戶。

參考文獻(xiàn)

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[3]交通銀行董事長蔣超良，《塑國際化品牌創(chuàng)一流競爭力》，載《中國金融》

銀行論文范文第2篇

“未來的政策性銀行,不僅要在進(jìn)出口方面融入國際經(jīng)濟(jì),同時在國際資本流動、收購兼并、資源的互相補(bǔ)充等方面也要發(fā)揮重要作用。”4月29日,央行行長周小川在一次會議上對中國政策性銀行未來發(fā)展做出的判斷,也揭開了政策性銀行在新形勢下轉(zhuǎn)型方向的謎底—“綜合性開發(fā)金融機(jī)構(gòu)”。

“‘綜合性開發(fā)金融機(jī)構(gòu)’一方面要從事政策性非盈利業(yè)務(wù)來彌補(bǔ)‘市場失靈’,另一方面要開展商業(yè)性盈利業(yè)務(wù)來避免‘政府失靈’,使銀行實(shí)現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展。”中國社科院金融所所長李揚(yáng)如此解釋。

而在改革方向確定之后,“現(xiàn)在重要的是如何找到一條合適的轉(zhuǎn)型之路。”中央財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院賀強(qiáng)教授告訴《中國經(jīng)濟(jì)周刊》。

按照央行預(yù)定的工作時間表,2006年政策性銀行將按“一行一策”的原則,分步制定、實(shí)施改革方案。《中國經(jīng)濟(jì)周刊》獲悉,國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行3家政策性銀行的“個性化”改革方案均已完成,并由央行上報到了國務(wù)院。

政策性銀行要“變臉”

央行行長周小川此前曾在多個公開場合表示,政策性銀行的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)發(fā)生變化,需要對其職能定位進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。

1994年,國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行3家政策性銀行相繼成立。“當(dāng)時的主要目的,是實(shí)現(xiàn)政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)的分離,以解決國有專業(yè)銀行身兼二任的問題。之后,3家政策性銀行承擔(dān)了從工行、農(nóng)行、中行、建行4家國有商業(yè)銀行分離出來的政策性業(yè)務(wù)。”國家開發(fā)銀行專家委員會常務(wù)副主任王大用向《中國經(jīng)濟(jì)周刊》表示。

據(jù)介紹,國家開發(fā)銀行主要承擔(dān)國家基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和支柱產(chǎn)業(yè)重大項(xiàng)目的長期融資;農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的職能是農(nóng)副產(chǎn)品收購貸款;而進(jìn)出口銀行的成立則是搭了前兩家的順風(fēng)車—上世紀(jì)90年代初,國內(nèi)進(jìn)出口貿(mào)易中機(jī)械設(shè)備貿(mào)易還只是少量。

而目前,國內(nèi)對資本利用的手段和技術(shù)都與以往有天壤之別,中長期商業(yè)性資金已經(jīng)能夠較容易較安全地進(jìn)入過去需要政策性金融大力支持的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施和機(jī)電產(chǎn)品領(lǐng)域。因此有專家認(rèn)為,國內(nèi)政策性銀行市場化經(jīng)營的條件業(yè)已成熟。

據(jù)公開資料顯示,10年前,我國機(jī)械裝備產(chǎn)品出口占全部出口的比例只有31.4%,而到2005年,我國機(jī)械裝備產(chǎn)品出口額占全部出口額的比例達(dá)到55.6%。出口競爭能力加強(qiáng),要求政策性金融支持的基礎(chǔ)已不復(fù)存在。

除了外部經(jīng)營環(huán)境的變化,政策性銀行自身多年來累積形成的不良資產(chǎn),也令其難以再按既有的模式負(fù)重前行。

“政策性銀行現(xiàn)在的壞賬不比商業(yè)銀行少。”北京大學(xué)金融學(xué)院副教授劉健說,政策性銀行成立之初,只是為了完成政府所需要的項(xiàng)目,并沒有考慮資產(chǎn)質(zhì)量,以及是否需要足夠的資本金,是否要像商業(yè)銀行一樣管理等問題。但運(yùn)作了幾年后,這些問題都凸現(xiàn)出來了。

對于政策性銀行的不良貸款到底有多少,說法并不統(tǒng)一。如有學(xué)者和媒體估計(jì),進(jìn)出口行的不良貸款規(guī)模在百億元人民幣左右,農(nóng)發(fā)行不良貸款的規(guī)模更大,約有數(shù)千億元,而國開行的不良貸款率雖然較低,但相當(dāng)部分是10年以上的長期貸款,短期風(fēng)險難以顯現(xiàn)。新方案猜想

根據(jù)央行的規(guī)劃,政策性銀行將盡快轉(zhuǎn)變?yōu)橛懈偁幜Φ木C合性開發(fā)金融機(jī)構(gòu),但“一行一策”的改革方案對外采取了嚴(yán)格的保密措施。《中國經(jīng)濟(jì)周刊》曾致電國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行新聞處詢問,得到的都是“還沒有具體方案消息”的答復(fù)。

而中國社科院金融研究中心副主任王松奇日前撰文指出,3家政策性銀行改革方案的初步設(shè)計(jì)系由中央銀行研究局人員參與,在行長周小川的親自指揮下完成的。

他認(rèn)為,盡管3家政策性銀行在功能定位、業(yè)務(wù)范圍、產(chǎn)品服務(wù)、資產(chǎn)質(zhì)量等方面存在差異,并且改革方案也將采取所謂的“一行一策”,但可以肯定的是,它們面臨的改革內(nèi)容和目標(biāo)卻有相當(dāng)多的共通之處。

他舉例稱,所有者權(quán)益比率及資本充足率過低的問題在3家政策性銀行中普遍存在。因此,新方案必定要包括多渠道充實(shí)資本金并建立長效、可持續(xù)的資本金補(bǔ)足機(jī)制方面的內(nèi)容。

從中國目前狀況來說,既然確定了“純國有血統(tǒng)”不變,那么,資本金的補(bǔ)充只能由財政注資、匯金公司注資以及在國內(nèi)外市場發(fā)債券這三個渠道來完成。

另外,既然開發(fā)性銀行在功能上兼具政策、商業(yè)雙重特性,那么,開發(fā)性銀行在財務(wù)管理和考核上也理應(yīng)采取分賬管理方式。分別設(shè)立指令性賬戶和指導(dǎo)性賬戶可能為一種解決辦法。

其中,指令性賬戶用于記錄和反映完成國家政策性任務(wù)目標(biāo)的資金、財務(wù)狀況,指導(dǎo)性賬戶則用來記錄和反映配合國家產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展戰(zhàn)略所從事的各項(xiàng)自營性、開發(fā)性項(xiàng)目的資金與財務(wù)信息。而一旦設(shè)立了指令性和指導(dǎo)性兩類賬戶,3家開發(fā)性銀行的資金來源、運(yùn)用、風(fēng)險管理、監(jiān)管主體等各個方面都會發(fā)生新的變化。

“變臉”難題

“3家銀行要轉(zhuǎn)向開發(fā)性金融,首先面臨的問題是缺少法律支撐,監(jiān)管部門正常的監(jiān)管也缺乏相應(yīng)的依據(jù)。”北京大學(xué)金融學(xué)院副教授劉健不無擔(dān)憂地表示,由于部門利益沖突,爭議近三年之久的《政策性銀行管理?xiàng)l例》草案到目前還無法順利通過,這樣會產(chǎn)生很多的負(fù)面影響,如商業(yè)性金融和政策性金融的界定無法律依據(jù)等。

國務(wù)院研究與發(fā)展中心金融所副所長巴曙松也表示,對于“商業(yè)性”與“政策性”的劃分,無論商業(yè)銀行還是政策性銀行都希望有一個權(quán)威的說法,這樣才能各司其責(zé),各安其位,如果不從法律上加以明確的話,規(guī)劃再好也會出問題。

知情人士透露,就政策性銀行轉(zhuǎn)型定位,央行與銀監(jiān)會的意見比較統(tǒng)一,即采用分賬管理,設(shè)立國家賬戶和銀行賬戶,國家賬戶專司政策性業(yè)務(wù);銀行賬戶則統(tǒng)籌《商業(yè)銀行法》允許開展的所有業(yè)務(wù),不享受政策優(yōu)惠。

“但是,參與方案設(shè)計(jì)的財政部更強(qiáng)調(diào)政策性。如果幾大部門不能達(dá)成一致,轉(zhuǎn)型工作就很被動。”上述人士說。

此外,如何處理政策性銀行數(shù)量龐大的呆壞賬,也成為政策性銀行轉(zhuǎn)型的一個難題。

銀行論文范文第3篇

一、銀行監(jiān)督報告

聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會包括五家銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)：聯(lián)邦儲備銀行、貨幣監(jiān)理局、聯(lián)邦存款保險機(jī)構(gòu)、儲蓄機(jī)構(gòu)監(jiān)管局、全國信用社管理局。委員會的主要職責(zé)是促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的一致，以達(dá)到保護(hù)銀行存款人的利益，保護(hù)銀行存款保險基金，促進(jìn)安全穩(wěn)健的銀行操作的最終目的。按照聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會的要求提供的報告包括：

1、按照聯(lián)邦儲備銀行要求提供的銀行控股公司Y系列報告，其中包括：

（1）并表報告（Y—9C）。此報告是銀行控股公司以合并數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)匯總編制的，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及附表和表外業(yè)務(wù)。并表報告涵蓋了銀行控股公司的所有機(jī)構(gòu)的全部業(yè)務(wù)，包括母公司、銀行、非銀行機(jī)構(gòu)等，是監(jiān)管者評估和監(jiān)管銀行控股公司財務(wù)狀況的主要信息，每季報送一次。這些信息在聯(lián)儲季報以聯(lián)儲統(tǒng)一的銀行控股公司運(yùn)作報告的形式披露。通常情況，這些信息被認(rèn)為是公共信息，可以從信息自由辦公室取得。

（2）母公司報告（Y—9LP）。此報告主要是指銀行控股公司母公司的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、及與投資、現(xiàn)金流量相關(guān)的附屬報表以及備忘項(xiàng)目。這些信息主要是用來評估和監(jiān)控銀行控股公司母公司的財務(wù)狀況。此服告每季報送一次，數(shù)據(jù)在聯(lián)儲季報上披露，可以通過信息自由辦公室得到。

（3）非銀行附屬機(jī)構(gòu)報告（Y—11）。此服告有選擇的從銀行控股公司的單個非銀行附屬機(jī)構(gòu)中收集信息，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、表外業(yè)務(wù)、權(quán)益資本變動信息和備忘事宜。監(jiān)管者將此報告信息與Y系列的其他報表信息聯(lián)系起來，用來評估主要從事非銀行業(yè)務(wù)活動的銀行控股公司情況和監(jiān)控非銀行業(yè)務(wù)的數(shù)量、性質(zhì)和經(jīng)營情況。此報告要求每季報送一次，一般情況下，此報告信息被認(rèn)為是公共信息，通過信息自由辦公室披露。

（4）國外分支機(jī)構(gòu)報告（FR—2314）。此報告包括含有備忘錄的資產(chǎn)負(fù)債表及其附表和利潤表，主要是用來確認(rèn)美國銀行機(jī)構(gòu)的國外分支機(jī)構(gòu)當(dāng)前和潛在的問題，監(jiān)控其在某一特定國家的活動。通常這些數(shù)據(jù)是為了更好地了解整個集團(tuán)的經(jīng)營活動，特別情況下，是為了了解個別分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動。報送周期為總資產(chǎn)超過20億美元或者表外經(jīng)營超過50億美元的機(jī)構(gòu)按季報送。這些數(shù)據(jù)是保密的，不能公開出版。如果需要，可以得到一些匯總數(shù)據(jù)。

（5）結(jié)構(gòu)報告（FR—Y6A）。此報告主要反映銀行控股公司、金融控股公司及州立銀行的投資及注冊名稱、注冊地、地址、組織結(jié)構(gòu)等的變化。聯(lián)儲利用這些信息，按照《銀行控股公司法案》、《金融服從現(xiàn)代化法案》、《Y條例》對銀行控股公司、金融控股公司及州立銀行的法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。當(dāng)這些機(jī)構(gòu)的投資及活動發(fā)生變化時，需要在發(fā)生變化的30天內(nèi)報送報告。此報告信息公眾如提出需要可以通過適當(dāng)?shù)穆?lián)儲銀行得到。但在特定條件下，報表編制者也可以要求對這些信息保密，不對外公布。

（6）聯(lián)營公司報告（FRY—8）。主要反映銀行控股公司內(nèi)部銀行與非銀行機(jī)構(gòu)間的交易信息。報告中專門有一部分說明資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移及收入的詳細(xì)來源、信貸擴(kuò)展活動、表外業(yè)務(wù)、稅收等情況。這些信息主要是用來評估和監(jiān)控銀行控股公司內(nèi)部銀行和非銀行附屬機(jī)構(gòu)之間的資產(chǎn)和其他交易活動，目的是為了確認(rèn)對附屬機(jī)構(gòu)的財務(wù)狀況有負(fù)面影響的集團(tuán)內(nèi)部交易和資產(chǎn)負(fù)債數(shù)。此報告每半年報送一次，每年6月和12月的最后一天為截止日。此外，當(dāng)發(fā)生某一項(xiàng)大的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時，則需要在10天之內(nèi)報送臨時報告。

2、聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管委員會要求的銀行形勢報告，包括：

（1）核心報告（FFIEC031）。此報告是包括海內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)的收入和經(jīng)營情況的并表報告。

（2）外國銀行在美國的分支機(jī)構(gòu)（FFIEC002），主要是指外國銀行在美國的分支機(jī)構(gòu)和代表處的資產(chǎn)負(fù)債報告。

3、聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會的其他銀行監(jiān)督報告。除以上報告外，聯(lián)邦金融檢查委員會還要求報送一些其他報告，如：國別風(fēng)險暴露報告、信托資產(chǎn)報告、管理階層與主要股東的負(fù)債情況報告。

4、監(jiān)督報告中包含的信息主要有：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、股本的變化情況及其他項(xiàng)目，如貸款、證券、其他資產(chǎn)、逾期的非應(yīng)計(jì)貸款、資本充足狀況。

以上報告中，聯(lián)儲要求的報告由聯(lián)儲負(fù)責(zé)保管，聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會要求的報告，由聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會保管。

二、公共財務(wù)報告

證券交易委員會旨在保護(hù)公共投資者利益，要求包括銀行業(yè)在內(nèi)的所有尋求公共投資的產(chǎn)業(yè)，充分披露信息并提交公正的財務(wù)報表。證券交易委員會要求公共財務(wù)報告包括質(zhì)量和數(shù)量信息、管理階層關(guān)于業(yè)務(wù)和部分劃分的利潤情況以及風(fēng)險管理信息的討論和分析、內(nèi)部管理報告、外部審計(jì)報告。

證券交易委員會要求的財務(wù)報表包括：

1、近2年的資產(chǎn)負(fù)債表；

2、近3年的收入報表；

3、近3年的現(xiàn)金流量表；

4、近3年的股東權(quán)益的變化情況；

銀行論文范文第4篇

一、銀行保險及其發(fā)展概況

銀行保險，又稱銀保融通，狹義上是指銀行作為保險公司的兼業(yè)人實(shí)現(xiàn)保險分銷；廣義上是指保險公司或銀行采用的一種相互滲透和融合的戰(zhàn)略，是將銀行和保險等多種金融服務(wù)聯(lián)系在一起，并通過客戶資源的整合與銷售渠道的共享，提供與保險有關(guān)的金融產(chǎn)品服務(wù)，以一體化的經(jīng)營形式來滿足客戶多元化的金融服務(wù)需求。銀行保險主要有以下幾種方式：（1）協(xié)議合作，即銀行與保險公司通過合作協(xié)議或非正式的合作意向建立合作關(guān)系，建立銷售聯(lián)盟。（2）由銀行和保險公司合資成立新的金融機(jī)構(gòu)，結(jié)合雙方優(yōu)勢，由新的機(jī)構(gòu)經(jīng)營銀行保險業(yè)務(wù)。（3）通過兼并收購，將兩個獨(dú)立的銀行和保險公司合并。（4）銀行成立自己的保險公司或保險公司設(shè)立自己的銀行。

銀行保險是近些年來才引起學(xué)術(shù)界關(guān)注的，但實(shí)際上銀行業(yè)與保險業(yè)相互結(jié)合已經(jīng)有悠久的歷史了。例如，比利時的CGER、西班牙的GaixaoofBarcelona以及法國的CNP，這些公司自從19世紀(jì)就已經(jīng)全面提供銀行與保險服務(wù)了。不過一般認(rèn)為，銀行保險的真正出現(xiàn)，是從20世紀(jì)80年代開始的。銀行保險發(fā)端于歐洲，在比利時、意大利、德國、英國、荷蘭、瑞士等國，其實(shí)現(xiàn)的保費(fèi)收入占壽險市場業(yè)務(wù)總量的20％-35％，而在法國、西班牙、葡萄牙、瑞典等銀行保險相對更為發(fā)達(dá)的國家，這一比例曾達(dá)到60％。目前，歐洲500家大銀行中46％的銀行擁有專門從事保險業(yè)務(wù)的附屬機(jī)構(gòu)；保險公司也廣泛涉足銀行業(yè)務(wù)，在英國有17家銀行為保險公司所擁有，法國有9家保險公司擁有12家銀行。限于立法，美國在這方面發(fā)展稍遜于歐洲，但已有趕超之勢。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國已有4000多家銀行從事保險業(yè)務(wù)，銀行保險迅猛的發(fā)展勢頭令世人矚目。在東南亞和拉丁美洲，許多發(fā)展中國家和地區(qū)已開始重視歐洲銀行保險的經(jīng)驗(yàn)，銀行保險作為一種新的營銷方式正逐步推廣。在新加坡，銀行和保險的并購活動非常活躍。在香港，銀行在推出與按揭貸款相聯(lián)系的保險產(chǎn)品的同時，也推銷家居保險、火災(zāi)保險、責(zé)任保險，許多保險公司也紛紛與銀行合作，推出一些與信用卡銷售有關(guān)的小額免核保的壽險產(chǎn)品。可以說，銀行保險的發(fā)展在全球范圍內(nèi)已經(jīng)成為大勢所趨。

二、銀行保險發(fā)展的動因分析

銀行保險產(chǎn)生與發(fā)展的動因是多方面的，既有社會、經(jīng)濟(jì)宏觀方面的動因，也有銀行業(yè)、保險業(yè)自身微觀利益的驅(qū)動。

（一）銀行保險發(fā)展的宏觀動因

1.社會環(huán)境的變化

隨著醫(yī)療衛(wèi)生條件的不斷進(jìn)步和生活水平的不斷提高，20世紀(jì)80年代以來，西方發(fā)達(dá)國家人口的平均壽命顯著提高，而人口增長率卻不斷降低，導(dǎo)致DR指數(shù)（thedependencyratio，指退休人口與工作人口的比例）急劇上升。人口老齡化趨勢對發(fā)達(dá)國家的社會養(yǎng)老金計(jì)劃造成了極大的壓力，為了緩解壓力，西方國家政府采取了各種方式以刺激私人養(yǎng)老金計(jì)劃。從而為壽險行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展提供了良機(jī)。

2.金融市場環(huán)境的變化

由于人口結(jié)構(gòu)的變化、收入的增長以及對更高生活水平的期望，人們的儲蓄方式也發(fā)生了很大的變化，對高收益的長期儲蓄保障型金融產(chǎn)品的需求不斷增加。同時，隨著技術(shù)進(jìn)步和金融一體化的發(fā)展，資本市場日益發(fā)達(dá)。伴隨人們金融意識的逐漸增強(qiáng)，資本市場上日益增長的復(fù)雜的投資工具也比低收益的銀行存款更具有吸引力。低通貨膨脹率也使得人們愿意購買長期的金融產(chǎn)品。

3.稅收優(yōu)惠政策的影響

稅收因素對銀行保險的影響在某些國家可能是最大的。銀行出售的儲蓄及投資產(chǎn)品均須交納所得稅，而保險產(chǎn)品的保費(fèi)和給付則在很多國家得到減稅甚至免稅的優(yōu)惠待遇，所以深受顧客歡迎。銀行也就很自然的青睞于保險產(chǎn)品，尤其是投資性質(zhì)的壽險和養(yǎng)老金產(chǎn)品。

4.金融監(jiān)管的放松

20世紀(jì)70年代，世界經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生了劇烈變化，金融創(chuàng)新和金融自由化浪潮風(fēng)起云涌。鑒于此，西方國家紛紛放松金融管制，默許銀行、保險、證券合業(yè)經(jīng)營，之后又從法律上加以確定。如英國、日本先后于1986年、1997年實(shí)行“大爆炸”式的金融改革，放松監(jiān)管，允許合業(yè)經(jīng)營。美國也于1999年11月廢除了1933年的《格拉斯—斯蒂格爾法》，通過了《金融現(xiàn)代化服務(wù)法案》，正式從法律上允許合業(yè)經(jīng)營。金融監(jiān)管的不斷放松使得銀行能夠進(jìn)入保險領(lǐng)域，為銀行保險的發(fā)展提供了制度安排。

（二）銀行保險發(fā)展的微觀動因

應(yīng)該說來自社會、經(jīng)濟(jì)宏觀方面的因素只是為銀行保險的發(fā)展提供了前提條件，銀行保險迅速發(fā)展的推動力主要來自于銀行業(yè)、保險業(yè)微觀利益的驅(qū)動。銀行與保險公司合作開展銀行保險業(yè)務(wù)，這種結(jié)盟可以產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)以及無形資產(chǎn)的有形化效應(yīng)。具體從銀行業(yè)、保險業(yè)兩方面加以分析：

1.銀行業(yè)方面的因素

作為經(jīng)營貨幣、信用的特殊企業(yè)，銀行也必然追求利潤的最大化，而實(shí)現(xiàn)利潤最大化的途徑無非就是增加收入的同時，不斷降低成本。

如前所述，技術(shù)進(jìn)步、金融一體化進(jìn)程、金融管制放松等，導(dǎo)致銀行經(jīng)營環(huán)境惡化。一方面，銀行同業(yè)內(nèi)競爭加劇，另一方面其他金融機(jī)構(gòu)，如非銀行金融機(jī)構(gòu)、外國銀行、金融產(chǎn)品的零售商等不斷擠占本國銀行業(yè)的市場份額。金融市場的激烈競爭使銀行產(chǎn)品的可替代性越來越大，銀行客戶的忠誠度不斷下降，資金來源日益困難，經(jīng)營能力相對過剩。西方國家金融市場已經(jīng)是高度成熟的市場，銀行不太可能進(jìn)行價格競爭，于是不得不去尋找新的利潤增長點(diǎn)。相比較而言，其他金融服務(wù)產(chǎn)品和市場卻有了發(fā)展良機(jī)，如投資產(chǎn)品、年金產(chǎn)品以及承諾高回報的一攬子壽險產(chǎn)品等，受人口老齡化趨勢的影響，市場需求迅速擴(kuò)張，利潤增長較快。銀行介入保險業(yè)正是看中了這一點(diǎn)。

實(shí)際上，銀行經(jīng)營保險既可獲得直接利益，也可獲得間接利益。這主要表現(xiàn)在：

（1）銀行開展銀行保險業(yè)務(wù)的邊際成本極低。這是因?yàn)殂y行具有其他機(jī)構(gòu)無可比擬的分布廣泛的分支機(jī)構(gòu)和高科技設(shè)備，開展銀行保險可充分利用現(xiàn)有的人力、物力資源，提高設(shè)備利用率和員工工作效率，獲得營銷的經(jīng)濟(jì)性。

（2）充分利用信息資源，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。銀行擁有基本的現(xiàn)金賬戶，這是開展多樣化業(yè)務(wù)的平臺，也是銀行客戶信息來源。銀行據(jù)此開展保險服務(wù)可以使交易過程更為簡單、便捷，提高服務(wù)質(zhì)量和效率。銀行還可以據(jù)此掌握有關(guān)客戶購買習(xí)慣、經(jīng)濟(jì)狀況和財務(wù)管理手段等，從中發(fā)現(xiàn)未被注意到的銷售機(jī)會。

（3）實(shí)現(xiàn)金融一體化服務(wù)，增強(qiáng)客戶忠誠度。作為金融機(jī)構(gòu)的客戶，他所得到的服務(wù)種類越多，其忠誠度就越高。無論是退休金儲蓄、住房投資、子女的教育儲蓄，還是金融市場的其他投資，客戶總希望在一家金融機(jī)構(gòu)得到滿意的服務(wù)，否則，他就有更換金融機(jī)構(gòu)的可能性。銀行開展銀行保險業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)金融一體化服務(wù)，可盡力滿足客戶對不同金融產(chǎn)品的需求及對投資增值的關(guān)注，從而增強(qiáng)客戶忠誠度，增強(qiáng)銀行資金實(shí)力，提高市場競爭力。

此外，銀行可借助其卓越的晶牌價值，優(yōu)良的信譽(yù)，拓展保險市場的廣度和深度。

目前，在銀行保險最為發(fā)達(dá)的法國，來自保險業(yè)務(wù)的利潤占銀行全部純利潤的比重達(dá)10％-15％。

2.保險業(yè)方面的因素

保險業(yè)經(jīng)過多年發(fā)展，傳統(tǒng)的營銷手段已經(jīng)不能給保險公司帶來業(yè)務(wù)上的突飛猛進(jìn)，而銀行保險為保險公司開拓了新的營銷渠道，提供了發(fā)展機(jī)遇。

（1）借助銀行資源，提供新的服務(wù)，擴(kuò)大營業(yè)規(guī)模。銀行、保險合業(yè)經(jīng)營使保險公司能夠使用銀行數(shù)據(jù)系統(tǒng)深入了解客戶，可以針對客戶要求提供新的服務(wù)產(chǎn)品，如提供具有投資功能的保險產(chǎn)品等，為保險市場注入活力。利用銀行分支機(jī)構(gòu)作為保險銷售渠道，可以解決保險公司分支機(jī)構(gòu)不足的問題，使保險公司有機(jī)會接觸數(shù)量巨大的潛在客戶，因而有可能大幅度地擴(kuò)大營業(yè)規(guī)模。

（2）可以降低分銷成本。通常通過銀行保險這一方式的分銷費(fèi)用約為保費(fèi)的3％，而傳統(tǒng)意義上的人銷售費(fèi)用可高達(dá)8.5%（上述比例為平均水平，且不含管理費(fèi)用）。使用銀行的人員和柜臺銷售產(chǎn)品，有可能使保險公司營銷成本降低，而且不必管理銷售人員（酬勞、培訓(xùn)或人員流動等）。

（3）保險公司借助銀行與客戶業(yè)已形成的信任關(guān)系，可以有效地縮短壽險產(chǎn)品和客戶之間的距離，并借助銀行品牌和形象優(yōu)勢，擴(kuò)大保險公司對市場的開發(fā)深度。

三、國外銀行保險發(fā)展動因?qū)ξ覈膯⑹?/p>

我國銀行業(yè)與保險業(yè)的合作始于20世紀(jì)90年代，現(xiàn)在還僅限于銀行作為兼業(yè)人銷售保單及代收代付保險費(fèi)這一淺層次上，但無論是理論界還是實(shí)際從業(yè)人員，似乎都對銀保進(jìn)行深層次合作持樂觀態(tài)度。根據(jù)對國外銀行保險發(fā)展動因的分析看，當(dāng)前我國銀保進(jìn)行深層次合作動因不足，銀行保險進(jìn)一步發(fā)展尚需時日。

就宏觀層面看，我國步入了小康社會，居民收入水平不斷提高，醫(yī)療衛(wèi)生等各方面生活條件有了極大改善，人口老齡化趨勢已初步顯現(xiàn)，而我國社會保障制度還很不完善，無疑我國保險業(yè)發(fā)展?jié)摿薮螅y行保險發(fā)展的社會環(huán)境條件優(yōu)厚。但應(yīng)該看到，國外銀行保險是在金融市場高度發(fā)達(dá)，銀行業(yè)、保險業(yè)發(fā)展已十分成熟，金融競爭異常激烈的市場環(huán)境下發(fā)展起來的。我國金融市場仍處于成長階段，發(fā)育不成熟，金融商品少，投資靈活性差，銀行保險在我國的發(fā)展缺乏市場環(huán)境條件。同時，我國采取的是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融管理模式，由于金融市場發(fā)育不成熟，潛在風(fēng)險巨大，金融監(jiān)管不能輕易放松，銀行保險深層次發(fā)展缺乏制度安排。

就微觀層面看，我國銀行保險發(fā)展缺乏驅(qū)動力。目前，銀行和保險公司生存的空間相對寬松。我國商業(yè)銀行在整個金融體系中的壟斷地位仍不可動搖。雖然我國證券市場的興起在一定程度上減少了銀行一些的傳統(tǒng)客戶，但銀行貸款仍為大多數(shù)企業(yè)的主要融資渠道。近年來，全國銀行各項(xiàng)貸款年均增長仍在10％以上。從銀行的資金來源看，雖然股票、國債等分流了部分儲蓄，但在銀行存款利率不斷下調(diào)的情況下，銀行儲蓄額仍不斷上升，年增長率也都在10％以上，甚至很多年份在20％以上。總的來說，銀行從事傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的生存環(huán)境相對還比較寬松。這導(dǎo)致銀行在傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)中仍然喜歡批發(fā)業(yè)務(wù)，這是目前銀行從事保險業(yè)務(wù)效果不太顯著的原因之一。我國保險業(yè)恢復(fù)經(jīng)營以來，發(fā)展勢頭十分迅猛，1995—1999年每年保費(fèi)收入以26.3％的速度遞增，這與發(fā)達(dá)國家保險業(yè)承保能力過剩形成鮮明對比。保險公司在展業(yè)壓力不大的情況下，仍鐘情于傳統(tǒng)的銷售方式，對銀行保險還處于嘗試階段。另外，相對于發(fā)達(dá)國家而言，我國居民缺乏保險意識，個人購買保險的主動性較差，大都屬被動型購買，保險公司也不得不更多地依賴個人人展業(yè)，銀行采用柜臺銷售保險產(chǎn)品的方式往往無人問津。

總之，我國的國情決定了目前銀行保險還只能處于初級發(fā)展階段，銀行保險的深度發(fā)展還有待時日。不過，既然銀行保險已成為一種國際潮流，作為日益融人國際金融市場體系的中國，當(dāng)然也不能置之不理。當(dāng)然，我們最需要做的還是加快改革步伐，為銀行保險的深層次發(fā)展創(chuàng)造條件。

參考文獻(xiàn)：

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[3]黃金財。法國、意大利銀行保險制度比較研究[J]）。中州學(xué)刊，2002，（3）。

銀行論文范文第5篇

交易成本指履行一個合同的成本，它包括事前發(fā)生的為達(dá)成一項(xiàng)合同而發(fā)生的成本，和事后發(fā)生的監(jiān)督、貫徹該項(xiàng)合同的執(zhí)行而發(fā)生的成本；它區(qū)別于生產(chǎn)成本，即為執(zhí)行合同本身而發(fā)生的成本[1]。交易成本的特征：交易成本是一種機(jī)會成本；是經(jīng)濟(jì)主體之間知識、信息不對稱的結(jié)果，是利益沖突與調(diào)和過程中浪費(fèi)的資源；是無法徹底消除的；由于事件的概率性和不確定性的存在，對于任意一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動，人們只能在事前根據(jù)不完備的知識和信息對交易成本的種類和數(shù)量進(jìn)行估計(jì)，準(zhǔn)確的計(jì)量只有在事后才能進(jìn)行[2]。

商業(yè)銀行信用交易成本指商業(yè)銀行（貸方）為和客戶（借方）達(dá)成借貸協(xié)議合同而發(fā)生的成本，它包括貸前、貸中、貸后三個階段發(fā)生的費(fèi)用支出。

2銀行信用風(fēng)險交易成本構(gòu)成分析

商業(yè)銀行信用風(fēng)險交易成本構(gòu)成包括信息成本、審查成本、執(zhí)行成本、監(jiān)督成本、界定和保護(hù)產(chǎn)權(quán)成本等內(nèi)容。如圖1所示。

2.1貸前調(diào)查的信息成本

即尋找借款伙伴并調(diào)查借款人財務(wù)狀況、信譽(yù)狀況、經(jīng)營狀況的信息成本。信息成本既包括信息本身的成本，也包括商業(yè)銀行為取得信息而付出的尋找成本；由于事前機(jī)會主義的存在，要求對交易對手的情況要進(jìn)行徹底的了解。如：銀行要對借款人的經(jīng)營狀況、資金用途、還貸能力等進(jìn)行調(diào)查，對銀行客戶進(jìn)行篩選，搜集相關(guān)資料，而這些都是需要花費(fèi)一定的費(fèi)用才能夠取得的。

2.2貸中審查的成本

即簽約過程討價還價的成本，擬定合同條款所發(fā)生的成本，如落實(shí)擔(dān)保物、抵押登記、抵押物保險等。首先是合同擬定成本，主要指商業(yè)銀行事先擬定信貸合同所支付的成本；其次是談判和決策成本，主要是銀企雙方就信貸合同的某些內(nèi)容進(jìn)行協(xié)商而支出的成本；最后，在信貸合同起草時，要確定出各種情況下雙方的權(quán)利和義務(wù)，以及信貸交易合同的執(zhí)行辦法。這些工作的進(jìn)行都會使合同的起草和談判變的更加復(fù)雜，更加費(fèi)時費(fèi)力。

2.3貸后檢查發(fā)生的成本

即監(jiān)督合同簽署方，看其是否遵守合同條款，防止挪用資金、督促按期還款等活動發(fā)生的成本。在貸款出現(xiàn)逾期后，催收不良貸款需要花費(fèi)大量的人力、物力、財力，還要支付訴訟費(fèi)、律師費(fèi)、產(chǎn)權(quán)登記和財產(chǎn)保全費(fèi)等。

2.3.1合同交易的執(zhí)行成本

指在信貸合同執(zhí)行的過程中發(fā)生的成本。在合同簽訂以后，只要整個交易還沒有完成，就不可“掉以輕心”，因?yàn)檫€要監(jiān)視和檢查合同的執(zhí)行情況，防止合同的執(zhí)行人任何可能的違約行為，這也會引起更大程度上交易成本的增加。對商業(yè)銀行而言，主要有：按期繳納貸款時的交易成本；合同存續(xù)期間對貸款實(shí)施風(fēng)險管理的成本；事故發(fā)生后通知銀行客戶的成本；以及討價還價時的交涉成本。

2.3.2監(jiān)督成本

即在銀行和客戶交易雙方都存在機(jī)會主義行為的可能情況下發(fā)生的成本。由于事后機(jī)會主義的存在，要求對交易對手合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，防止違約，這就必須花費(fèi)大量成本進(jìn)行監(jiān)督。商業(yè)銀行必須對客戶的貸款用途進(jìn)行跟蹤監(jiān)督、對客戶的信用水平、業(yè)務(wù)狀況、財務(wù)狀況實(shí)行全程監(jiān)督，并對其違約行為進(jìn)行公示等，這也會引起交易成本的增加。2.3.3界定和保護(hù)產(chǎn)權(quán)成本

指使產(chǎn)權(quán)交易得以有效進(jìn)行的必要成本支出。產(chǎn)權(quán)不清就無法進(jìn)行交易，交易成功后產(chǎn)權(quán)又要重新界定和保護(hù)，任何銀行業(yè)務(wù)的交易都離不開產(chǎn)權(quán)的界定和保護(hù)。貸款合約簽訂后，銀行的貨幣資金進(jìn)入了企業(yè)的賬戶，歸企業(yè)支配；企業(yè)的抵押物過戶到銀行名下，產(chǎn)權(quán)歸銀行所有。破壞產(chǎn)權(quán)的行為需要制裁，這些活動產(chǎn)生的費(fèi)用都是界定和保護(hù)產(chǎn)權(quán)的交易成本。

3銀行信用風(fēng)險交易成本成因分析

企業(yè)失信以及交易成本產(chǎn)生不是偶然的，而是有一定的形成根源，是銀行和企業(yè)兩方面因素導(dǎo)致了商業(yè)銀行信用風(fēng)險交易成本的發(fā)生。

3.1借款人機(jī)會主義行為

在金融市場交易中，作為貸方的商業(yè)銀行要隨時注意、提防企業(yè)的機(jī)會主義行為，人的行為的不確定性，使借款人存在著缺乏誠信道德的現(xiàn)象[4]。現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，不講信用現(xiàn)象時有發(fā)生，少數(shù)信用卡常被惡意透支，部分銀行承兌匯票到期不能承兌，有些銀行貸款被想方設(shè)法逃廢，這些違約行為，都是缺乏誠信道德的表現(xiàn)。不佳的信用環(huán)境，是信用風(fēng)險交易成本發(fā)生的源泉。機(jī)會主義的存在加大了銀行信用風(fēng)險交易成本。

3.2維護(hù)產(chǎn)權(quán)在交易成本中核心地位需要

交易過程中，存在著借款人違約的情況，在借款人違約時，銀行需要用法律程序來進(jìn)行索賠，這個過程也是需要花費(fèi)交易成本的，我們也稱之為維護(hù)產(chǎn)權(quán)而斗爭時所付出的成本。有效的銀行借貸交易需要明確地界定產(chǎn)權(quán)，不僅“界定產(chǎn)權(quán)”本身需要花費(fèi)成本，而且起草和制定有關(guān)銀行借貸方面的產(chǎn)權(quán)法律，也是要花費(fèi)交易成本。商業(yè)銀行要想保護(hù)產(chǎn)權(quán)，及時獲取一切關(guān)于借款方破壞產(chǎn)權(quán)行為的信息，并對破壞產(chǎn)權(quán)的行為進(jìn)行制裁，就需要花費(fèi)一定數(shù)量的交易成本。

3.3銀企之間信息不對稱

缺乏信息對稱。在銀行的貸后管理上，由于借款人在信息對稱方面占據(jù)優(yōu)勢，還貸與否很大程度上取決于自身的還款意愿，因而銀行僅能對借款人的收入、家庭狀況及提供的相關(guān)信息有所掌握，局限性很大。就借款企業(yè)來說，由于其報送的報表數(shù)據(jù)并非一成不變，提供信息的及時性、可信度都存在隱患，大量信息分散于多種渠道，因而銀行無法正常獲取，無從得知，始終處于被動地位。此種信息不對稱，容易造成銀行在貸款管理決策上的失誤，從而形成難以避免的信用風(fēng)險。為此，商業(yè)銀行就需要花費(fèi)大量的信息交易成本。

3.4借款人經(jīng)營中的缺陷

銀行與借款人訂立借貸合同后，由于借款人經(jīng)營上的困難和失誤，造成企業(yè)資金緊張，不能按時履行合同規(guī)定的還款指標(biāo)，從而造成商業(yè)銀行資產(chǎn)信用風(fēng)險的加大和資產(chǎn)的損失。此種情況下，借款人不是不想履行合同而是無力履行合同，由此作為貸方的銀行需要花費(fèi)大量的交易成本，來對借方的經(jīng)營能力和盈利水平做跟蹤評估[5]。

論文關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行信用風(fēng)險交易成本

論文摘要：信用風(fēng)險已成為我國商業(yè)銀行中最為主要的風(fēng)險，銀行為控制信用風(fēng)險的發(fā)生需要付出巨大的交易成本作為代價。本文首先對商業(yè)銀行信用風(fēng)險交易成本如信息成本、審查成本、執(zhí)行成本、監(jiān)督成本、界定和保護(hù)產(chǎn)權(quán)成本等內(nèi)容進(jìn)行分析。然后進(jìn)一步分析銀行信用風(fēng)險交易成本產(chǎn)生的原因。

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