農業銀行履職報告

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農業銀行履職報告范文第1篇

一是由國有商業銀行一級法人的公司治理架構所確定，按照目前我國國有商業銀行的組織架構體系，各商業銀行總行為一級法人，各級分支機構不具備法人資格，根據一級法人授權經營，在總行授權范圍內開展業務。商業銀行的資金計劃管理、信貸管理、財務管理、外匯管理、機構人員管理等管理權限均由總行自上而下層層進行轉授權。作為內部經濟責任審計對象的各分支機構高管人員，其管理權限限于上級行授權范圍內，其職責既包括主持本行經營管理工作，也包括組織實施董事會或上級行決議等，對高管人員的經濟責任審計，應按照其崗位職責范圍和決策傳遞的順序，沿著其履職過程來開展，從管理鏈條和業務鏈條同時開展審計，才能得出較為全面的審計結論。二是由商業銀行管理行為模式所確定。在目前的國有商業銀行管理模式中，管理層級間、同層級部門間的職責、職能劃分是否明確、制約協調機制是否完善，都直接影響著企業的管理效率，通過其行政管理、公文流轉、指令等具體的流程可以判斷其管理水平和效率高低。三是由商業銀行業務運營模式所確定。國有商業銀行的主要業務運營按照業務條線運行，實行授權登記制度，各業務條線均有其一定的業務流程，業務流程的很多環節涉及權限管理，是責任認定的重要依據。

二、“鏈式審計”的方法運用

按照經濟責任審計“從履職入手定思路，從責任入手查問題，從行為入手取證據，從人和事入手做評價”的審計思路，鏈式審計方法的運用核心應從“責任”入手，即：責任到哪里，審計到哪里，圍繞“一條主線”、沿著“兩條路徑”、把握“三個環節”開展實施，即：以履職過程為主線，沿著決策過程和內控機制的兩條路徑，從決策、執行、效果三個環節充分把握責任的形成及責任界定。在選擇審計的切入點時，由于高管人員的責任事項主要涉及由其直接決策或參與決策的重大事項，所以，鏈式審計方法應從“決策審計鏈”開始切入，按照決策從上至下的傳遞環節進行查證，從決策、執行、效果三個方面判斷其決策能力和管理水平，在具體運用上應選取被審計對象直接決策或參與決策的重大事項進行實質性驗證，主要驗證重大決策事項的真實性、合法合規性、風險性和效益性，同時結合其業務經營發展狀況進行對比映證。在重大決策事項樣本選擇上應以綜合分析和問卷調查為基礎，通過審閱黨委會、辦公會、貸審會等會議紀要和相關業務經營分析報告、風險分析報告，全面、綜合分析被審行業務發展特點和被審人履職中的亮點，從宏觀層面和治理層面揭示業務經營和發展中的不足，繼而較快鎖定審計重點。同時，有針對性地編制貸審會、財審會等決策執行情況調查表，交由被審計行相關部門進行全轄核查，審計人員根據反饋結果進行綜合分析，從中發現具有傾向性和普遍性的問題作為審計重點，從中選取樣本。在實行“行政管理鏈”審計時，除查閱相關部門職責、崗位分工文件、授權文件外，還要多方面開展訪談，通過與各層級干部員工的分層訪談，從不同層面了解被審人經濟責任履行情況、部門和崗位制約情況、部門間協調情況、廉潔從業情況等。通過對公文流轉的審計，則可以比較直觀地查證被審行的管理效率和管理水平。在審計樣本確定后，各條線業務審計應按照“業務流程鏈”開展，對審計發現問題按照業務環節和授權范圍介定責任，在開展業務流程審計之前，應結合其戰略方向和業務發展特點，對條線業務進行總體分析把握，做到有的放矢，對于發現的問題應分析成因，合理界定責任。

三、“鏈式審計”方法的運用條件

農業銀行履職報告范文第2篇

(一)繼續貫徹落實穩健貨幣政策，促進信貸總量平穩適度增長。積極主動做好政策宣傳解讀，引導地方黨委政府、金融機構、企業和社會公眾理解政策內涵，合理引導政策預期。積極推動轄區融資規模增長和融資結構改善，促進降低企業融資成本。認真落實貨幣信貸調控目標要求，引導金融機構合理安排貸款投放，有效發揮信貸對經濟結構調整的促進作用，持續深化“金融干部進千企、金融服務進千村、金融產品(政策)進萬戶”活動，積極促進金融機構加大對重點項目、龍頭企業、科技創新、新型經營主體等重要領域和薄弱環節的信貸支持，深入推進金融產品和服務方式創新，落實好差別化住房信貸政策與城鎮化金融支持措施，加強信貸政策與產業政策的協調配合，促進信貸總量平穩適度增長。

(二)扎實推進金融服務現代化進程，推進金融服務民生、普惠百姓。認真做好第二代支付系統和其它重要業務系統上線工作，持續深入開展“金融服務進千村”活動，拓展助農取款服務功能，進一步規范銀行卡受理市場秩序。加快推進金融IC卡的行業應用。科學組織發行基金調撥，深入開展發行庫管理標準化工作。加強人民幣流通管理，繼續做好殘損人民幣清分銷毀工作。繼續加強國庫信息和標準化建設，按照上級行統一部署積極做好國庫會計集中核算系統(TCBS)推廣應用，依法加強國庫監管，鞏固和擴大國債銷售認證試點成果。加強反洗錢非現場監管，探索反洗錢動態評估，及時提示洗錢風險。做好調查統計和金融研究工作。

(三)進一步優化和改進外匯管理與服務，促進外向型經濟發展。進一步落實好貨物貿易、直接投資外匯管理改革措施，從細做好服務貿易外匯管理改革的各項準備，精心組織好政策出臺后各項措施的實施。強化跨境資金流動監測，完善企業主體監管，強化外匯指定銀行監管，繼續保持對異常外匯資金流動的密切監測和高壓態勢。提升外匯統計調查和分析研究水平。

(四)進一步深化轄區金融改革、監管與穩定，確保轄區金融運行安全。繼續推動農業銀行改進“三農”金融服務，積極配合政府做好農村合作金融機構改制農商行工作，支持引進和設立金融機構，引導民間融資規范發展，擴大跨境人民幣結算試點，加強對債務融資工具的宣傳推介，支持企業積極利用全國銀行間債券市場擴大融資。繼續完善以“兩管理、兩綜合”為主要抓手的金融監管制度機制建設，認真開展對金融機構的綜合評價和綜合執法檢查，繼續推進和完善金融重大事項報告制度，深入開展金融消費權益保護工作，完善職責范圍內金融消費糾紛的處置機制，進一步提升人民銀行監管。加強對重要金融風險的監測和排查，重點加強對具有融資功能的非金融機構經營活動的監測分析，動態改進風險處置預案，及時向政府部門和金融機構進行風險提示與預警，重視和發揮好縣支行在維護金融穩定方面的職責，繼續推動跨部門金融穩定協調機制建設。

(五)持續推進金融生態縣和信用試驗區建設，營造良好發展環境。推動轄區進一步改善行政、司法環境，加強金融債權維護，以組織落實《征信業管理條例》為契機，拓展機構信用代碼應用領域，協助市縣政府積極推進金融生態縣建設，努力打造省級金融生態縣，配合縣政府扎實推進農村信用體系試驗區試點工作，以信用建設推動金融生態優化，營造有利于金融業穩定健康發展的良好環境。

二、進一步加強系統各項建設，加強內部管理，切實推進反腐倡廉工作

(一)全面抓好基層黨建各項措施的落實，為系統建設凝聚思想力量。加強黨的先進性和純潔性建設、履職能力建設、作風建設和民主集中制建設，繼續推進學習型黨委(組)、黨支部建設，認真落實黨委(組)中心組學習制度，深入推進具有市中心支行特色的央行文化建設，堅持“以人為本”，繼續加強思想政治教育，加強人文關懷，積極回應干部職工關切，提升思想政治工作的針對性和有效性。切實加強黨建工作，不斷總結黨建工作經驗，組織開展和諧標兵、好人好事宣傳評選活動。

(二)深入推進制度建設和制度執行，培育良好的制度執行環境。按照“一項業務一個臺賬，一個流程一項制度，一個崗位一套規范”的要求，確保制度及各項控制性措施滲透到各個業務領域和操作環節，覆蓋所有部門和崗位，確保內部控制的制度和要求在各單位、部門、崗位人員中得到遵守和執行，確保每一項業務的創新與發展變化都能及時采取對應的風險防范措施。

(三)大力加強干部隊伍建設，提高履職水平。強化干部考核與監督尤其是領導干部和要害崗位人員的監督，著力完善業績考核工作機制，發揮考核獎勵約束作用。認真開展遠程培訓活動，加大培訓力度，繼續落實專業技術人才庫管理辦法，進一步健全崗位練兵和業務競賽活動長效機制。

(四)深入推進黨風廉政建設，進一步改進作風。嚴格執行上級行黨委關于落實八項規定、改進工作作風、密切聯系群眾的實施辦法，切實把作風建設擺在更加突出的位置，嚴格執行黨風廉政建設責任制，建立廉政風險防控制度，形成改進作風、厲行節約的長效機制，進一步強化檢查考核和責任追究，深入推進廉政文化建設，加強重要崗位風險監督管理，堅決查處違規、違紀和違法案件。

農業銀行履職報告范文第3篇

2009〜2010年農村銀行金融機構總體發展情況

2009年農村銀行金融機構發展背景

2009年,各國此前針對全球金融危機的刺激政策發揮了效用,世界多數國家經濟增勢出現明顯回升。其中,美國作為全球經濟增長的引擎實現了逐步復蘇,日本和歐盟等國經濟衰退的勢頭則得到了明顯緩解,其他經濟發達國家的經濟增長也企穩回升。在新興市場經濟國家,中國以迅猛的勢頭實現了率先復蘇。2009年中國GDP增速達到9.1%。經濟的高速增長必然惠及銀行業。2009年我國銀行業金融機構資產總額達到78.8萬億元,比2008年同期增長26.3%,所有者權益則達到4.4萬億元,同比增長17%。

但值得注意的是,中國銀行業在整體實現大發展的同時,農村中小金融機構整體發展卻基本上呈現原地踏步的狀態。數據顯示,2009年農村中小金融機構資產占全部銀行業金融機構資產的11%,相比2008年同期下降了0.48個百分點。近年來,中央政府層面加大了對農村金融領域的支持力度,監管部門也引導社會各方在農村設立分支服務機構,并對其實施針對性考核。在政策的指引下,各類銀行紛紛在農村地區采取多種方式新設機構,加大對農村地區的信貸投入。但由于我國城鄉固有的二元經濟的影響,農村經濟的發展處于弱勢狀態,信貸收益難以覆蓋風險等原因,長期以來農村金融服務的供給仍顯得不足。這體現在農村地區網點覆蓋率低、競爭不充分、服務能力不足、金融服務空白的問題仍然非常明顯。截至2009年末,我國仍有金融網點機構空白鄉鎮2792個,服務空白鄉鎮342個。但隨著政府部門的引導和銀行自身戰略理念的變化,這一數字已經比2008年同期大幅減少。隨著農村金融改革的不斷深化,2009年我國農村銀行金融機構的經營也出現了一些新的變化,依然有許多亮麗之處。

2009年,監管部門針對我國農村金融的實際,穩步推進農村金融體制機制改革,積極完善法人治理機制,大力培育新型農村金融機構,加強農村金融服務。監管部門從支持農業產業鏈各市場主體生產發展出發,先后出臺一系列針對性強的政策措施。如探索擴大信貸抵押物的范圍,并進行擔保手段的改進。這使得農村金融服務中存在抵押物缺失的情況得到緩解,促進了農村銀行金融機構放貸的積極性。2009年,銀監會明確提出“兩個不低于”的工作要求,即“支農貸款增速不低于貸款平均增速、增量不低于上年”。各家銀行紛紛從產品創新入手,加大農村小額信用貸款、聯保貸款等無抵押擔保貸款的推廣力度,實行差別化授信和分類政策,研發和引入適應于農村和農戶實際的特色金融產品,全方位實施對于農村的信貸支持,支農服務力度明顯加大。截至2009年末,銀行業金融機構涉農貸款余額達到9.1萬億元,比2009年年初增長34.8%。其中,農戶貸款余額2萬億元,比年初增長32.8%(見圖1)。

2009〜2010年農村銀行金融機構營運狀況

主要涉農銀行金融機構的服務現狀。經過多年的努力,目前農村金融市場的機構組織體系已經基本建立,農村金融呈現商業性金融、政策性金融、郵政儲蓄、農村合作金融、新型農村金融機構等多家機構百花齊放的局面。國內許多商業銀行也一改此前收縮農村業務,撤出農村地區的做法,“下鄉設點”,大力擴展地盤,布點范圍不斷擴大。

如2009年幾家國有銀行紛紛實施縣域金融發展戰略,通過設立村鎮銀行的形式進行金融服務下鄉,為農村地區客戶提供全方位服務。其他股份制銀行和城市商業銀行積極在農村地區籌建銀行和小額貸款機構。2009年各類商業銀行出現下鄉的熱烈勢頭,一方面是處于競爭需要,擴展經營地域,希望通過發展農村地區業務來培育城區業務之外新的業務增長點。另一方面則主要是順應國家政策號召之舉。近年來,為解決農村金融服務不足的問題,銀行監管層面一直鼓勵各類商業銀行回歸農村市場,服務農業和農民,這客觀上促進了各類商業銀行回歸農村的步伐。同時,近幾年來社會各界紛紛強調商業銀行社會責任,銀監會也將其作為各家銀行信息披露的重要內容。應該說,各類商業銀行回歸農村,加大對“三農”發展扶持力度,也具有重塑社會形象之考量。

在經營定位上,工、農、中、建等國有大型銀行進入農村地區開展金融服務,在服務領域和支持重點反映在經營理念上有其特點。即主要圍繞地方政府有關經濟發展政策,進行中小企業、扶貧開發、縣域消費等信貸服務工作。而股份制商業銀行開展農村金融服務,則主要在縣域地區吸收存款,發放中小企業和消費貸款,拓展其業務領域。統計結果顯示,2009年全口徑涉農貸款新增2.36萬億元,占全部新增貸款的22.4%,年內呈持續走高態勢。2009年12月末,全口徑涉農貸款余額9.14萬億元,占同期各項貸款余額的21.5%,余額同比增長32.3%,比2008年末高11.5個百分點(見圖2)。

作為商業性金融的代表,中國農業銀行按照其經營定位繼續開展面向“三農”的金融服務試點工作。目前,各類銀行業機構縣級支行在縣域農村地區的服務領域和支持重點各不相同,支農作用各有大小。2009年中國農業銀行重構了“三農”經營管理制度,調整業務流程,其面向“三農”經營,商業運作的體制機制建設繼續穩步推進。2009年,中國農業銀行在董事會層面組建了“三農”金融發展委員會,經營層面組建了“三農金融事業部管理委員會”,在全行各層級建立了垂直的條線型經營管理架構。2009年中國農業銀行不斷強化面向“三農”的市場定位和責任,在有效防控風險的前提下,充分發揮自身資金、網絡、專業等優勢,不斷創新服務“三農”的產品、服務、機制和流程,“三農”金融服務試點取得了明顯成效。中國農業發展銀行作為農村政策性金融的執行者,由過去單一支持糧棉油購銷儲業務,逐步形成了以糧棉油收購貸款業務為主體,農業產業化龍頭企業貸款和新農村建設中長期貸款業務為兩翼,中間業務為補充的多方位寬領域支農格局。作為政策性銀行,中國農業發展銀行近年來在鞏固和發展現有糧棉油購銷貸款業務基礎上,大力支持農業產業化龍頭企業、農副產品加工企業和農村小企業發展以及農業科技成果轉化與推廣應用、農業基礎設施建設、農業綜合開發和農業生產資料流通體系建設。2009年中國農業發展銀行加大在農村地區金融資源配置力度,積極拓展支農業務領域和資金來源渠道,開辦了縣域城鎮建設貸款,擴大了存款業務范圍,增強了其作為農村金融骨干的支柱作用。

中國郵儲銀行作為農村金融的后起之秀,2009年郵政儲蓄公司治理改革取得實質性進展,“三會一層”的公司治理機制基本建立,同時郵儲銀行與郵政集團的關系也在逐步理順。2009年,郵儲銀行建立了資本約束機制和資本補充渠道,郵儲銀行增加了100億元資本金以增強資本實力,其商業化運營逐漸進入正軌。2009年郵儲銀行圍繞自身特色定位,以小額信貸為突破口,積極擴大涉農業務貸款品種和范圍,著力加強農村金融服務,取得了一定的成效。但目前郵儲銀行的大部分精力仍放在分支機構改革、業務重組和理順一些基本規章制度的事情當中,這直接導致其農村金融領域的業務擴張一定程度上處于較為緩慢的狀態,農村金融“三農”主力軍的地位仍未得到充分體現。目前,郵儲銀行主要通過通暢的業務渠道和眾多的服務網點為農村地區居民提供方便、快捷的存取款和結算服務。而對于郵儲銀行的未來發展定位,銀監會主席劉明康主張將其改造成為社區銀行。考慮到郵儲銀行超過70%的網點在縣及縣以下,且資產質量較高,如果將郵儲銀行定位于零售銀行,主要面向廣大農戶和小業主提供金融服務,如規定將其存款的一定比例用于扶持農戶,這將有助于郵儲銀行涉農業務范圍的進一步擴大,鞏固其作為“三農”的新的生力軍的地位。

農村中小銀行金融機構的營運狀況。除以上幾類農村銀行金融機構之外,目前在農村履行金融服務職能的還有農村中小銀行金融機構。按照銀監會的分類方法,農村中小金融機構主要包括農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社和新型農村金融機構。目前,在眾多的金融機構中,農村商業銀行、農村合作銀行和農信社等農村中小金融機構是農村金融的“主力軍”,是縣域農村地區信貸投放和金融服務的主要提供者。農村信用社長期在農村金融領域耕耘,但歷史包袱和管理體制問題一直成為困擾其發展的主要障礙。2003年啟動的以管理體制和產權改革為重點的新一輪改革,目的是增強其服務能力,改進和提高服務水平,但目前對這一改革的戰略和路徑仍存在一些爭論。目前,各地農村信用社的管理和風險責任已順利移交至省級政府承擔,北京、上海、重慶等地成立了農商行,天津等地成立了農合行。全國許多省份則成立了省聯社,作為政府的管理平臺。2009年農村信用社體制機制改革不斷深化,法人治理機制日益健全。省聯社的履職行為逐步規范,股份制產權改革加速推進。農村信用社在支農服務中具有網絡和經驗等不可替代的優勢,監管部門多次強調進一步推進農村信用社的改革,扎實做好支農信貸工作。2009年各地探索和實踐了股份制和股份合作制等新的產權模式,新組建了62家農村商業銀行和農村合作銀行。通過中央和地方的政策扶持以及自身努力,農村信用社歷史包袱有所化解,經營機制逐步健全,主要監管指標得到明顯改善。

2009年,全球主要國家經濟在金融危機后觸底回升,我國盡管一直在強調經濟發展模式的轉型,但經濟仍舊保持了高速發展,農村金融市場依然保持了穩步的發展。2009年,在農村中小銀行金融機構中,就資產規模而言,農村商業銀行資產總額達到18661.2億元,農村合作銀行達到12791.2億元,農信社更是達到54925億元,均較2008年同期保持了穩步增長。就負債情況而言,農村商業銀行達到17545.7億元,農村合作銀行為11940.3億元,農信社為52580.6億元,也保持了平穩增長的態勢(見圖3)。

2009年,在稅后凈利潤這一重要的經營指標上,農村中小金融機構表現參差不齊。既有較為搶眼的機構,也有相對平淡的機構。如農村商業銀行2009年取得149億元的稅后利潤,較同期大幅增長43.8%。農村合作銀行也取得134.9億元的稅后利潤,比同期增長30.2%。這顯示出這兩類機構的改革重組激發了它們的增長潛力。而長期以來在農村金融市場“占山為王”的農村信用社,雖然以227.9億元的利潤在農村中小金融機構中拔得頭籌,但4.02%的增長率還是與其擁有的大量資源顯得不太相稱,這或許與其處于改革發展過程中體制未完全理順,經營受到影響有關(見圖4)。

應該承認,因為農村經濟的相對弱質性,農村金融市場客觀上還是一個風險相對較高的市場。這反映到資產質量指標上,農村中小金融機構的不良貸款率相對來說仍然較高,風險管理的任務顯得較為艱巨。2009年,我國商業銀行總體不良貸款率為1.6%,但農村商業銀行的不良貸款率高達2.83%,遠超過平均水平(見圖5)。總之,農村中小銀行金融機構的業務模式和風險管理仍需要根據農村金融的實際不斷探索。

2009〜2010年農村合作銀行和農村商業銀行競爭力狀況

2009年底,中國銀行業總資產為78.8萬元,比2009年年初增長26.2%。其中農村中小金融機構總資產在銀行業資產中的份額占比為11%,比2008年略有下降。作為中央政府針對農村合作金融機構的一項政策措施,2009年中央專項票據發行兌付考核工作取得重要進展,截至2009年年底,全國2340家農村合作金融機構兌付專項票據1640.7億元,分別占應兌付家數和應兌付額度的97.2%和96.8%,其中浙江、山東、江西、上海等15個省(直轄市、自治區)全部完成專項票據兌付工作。2009年,全國農村中小金融機構累計處置不良資產915.8億元,其中,采取投資者購買不良資產方式消化了不良資產181.3億元。作為農村中小金融機構的主要代表,農村商業銀行和農村合作銀行的發展也取得較大的成就。

農村商業銀行發展迅速,經營狀況與所處地域密切相關。農村商業銀行由農村信用社改制而來,在2003年以來的農信社改革過程中,北京、上海、蘇南、浙江、廣東等地的農商行實現了飛速的發展。從資產規模上來看,2009年我國農商行的規模較2008年增加50%以上,尤其是發達地區的農商行抓住經濟發展的時機壯大了自身。2009年,經濟形勢較以往更為復雜,經濟回升過程中的不穩定性、不鞏固性、不平衡性,進一步加大了銀行業的經營風險和監管難度。2009年年初銀監會明確提出“支農貸款增速不低于貸款平均增速、增量不低于上年”的“兩個不低于”工作要求,督促農村商業銀行和農村合作銀行牢固樹立支農服務宗旨,鞏固和提升支農主力軍地位。農村中小金融機構合理地把握了金融與地方政府關系的尺度,緊緊依托于地方工業或服務業經濟的發展,取得了很大的發展。

2009年,我國國內42家農商行資產規模達到18661億元,增長超過50%。其中北京農商行、上海農商行、重慶農商行占據資產規模的前三甲。廣州農商行、成都農商行、東莞農商行和順德農商行資產規模均超過千億元大關。按照實收資本規模上看,42家農合行總實收資本為572億元,廣州、重慶、成都三家農商行則位于前三位。這顯示發達地區的農村商業銀行較為容易占據發展中的先機做大做強,但重慶和成都兩地的農商行地理位置并不占優,資產規模仍然排名前列,顯示出其良好的業務拓展能力和發展潛質(見圖6)。

就存貸款情況來看,2009年42家農商行存款規模為15951億元,其中北京、上海、重慶、廣州和成都占據前五位(見圖7)。貸款情況則有所變化,42家農商行貸款規模為9794億元,北京、上海、重慶、廣州和成都依然占據前五名的位置。東莞農商行和和順德農商行則緊隨其后。值得注意的是,深圳作為發達地區,其農商行的步伐似乎邁得不太快,在存款和貸款規模上深圳不敵同為廣東省內的順德農商行,與前三名農商行的差距則更大,這與其地理位置和經濟環境不太相稱對等,表明許多發達地區的農商行還具有較大的空間可以挖掘。

考慮農村商業銀行的凈利潤情況,2009年東莞農商行實現凈利潤排名第一,其后為上海農商行、重慶農商行、成都農商行和佛山順德農商行(見圖8)。

需要關注的一個問題是,雖然農商行對“三農”領域的資金投入總量在逐年增長,但增長幅度遠不及對其他行業資金投入的增長幅度。如2009年許多農商行的貸款領域集中在房地產業、制造業、租賃和商務服務業。雖然農商行服務“三農”的市場定位短期內難有大的改變,但作為商業銀行的一份子,農村商業銀行本身有服務于風險程度低、利潤率高的客戶的趨利性。改制之前農信社的客戶范圍受到政策限制,只能服務低端客戶,但改制為商業銀行后,面對城鎮高端客戶帶來的收益,農商行信貸資金的分配與流向自然會受到影響。考慮到成本和風險因素,既考慮如何不違背農商行改制的初衷,安心服務于“三農”領域,又合理反映經營中追逐利潤的訴求,處理好發展中的戰略定位和業務模式,是農商行群體需要認真思考的問題。

農村合作銀行公司治理取得成效,促進了經營上的穩健發展。現有農村合作銀行也基本由農村信用社轉制而來,產權改革后各界較為擔心的是,農合行是否會遺留原有農信社的一些弊病,是否能夠建立自身的盈利模式等等。從2009年來看,大部分農村合作銀行基本上均能按照現代金融企業制度要求,借助于產權改革的機會建立了規范的公司治理機制,保證法人治理結構的相互制衡和有效運作,以此促進經營上的穩健發展。2009年,各農商行始終堅持以服務“三農”為方向的戰略定位,立足地方,在強化內部管理,完善內控機制,提高經營管理水平上下了功夫,并發展壯大了自己。2009年,按照資產規模排名,杭州聯合農村合作銀行、浙江蕭山農村合作銀行、寧波鄞州農村合作銀行分居前三名(見圖9)。而按照實收資本情況,杭州聯合、浙江蕭山、浙江義烏三家農合行排名最靠前。

如果按照存貸款情況排名,杭州聯合農村合作銀行、浙江蕭山農村合作銀行、寧波鄞州農村合作銀行、浙江紹興縣農村合作銀行、寧波慈溪農村合作銀行位居前五名(見圖10)。值得注意的是,寧波共有鄞州和慈溪兩家農村合作銀行憑借其業務拓展能力進入前五的位置,顯示了這一地區農村經濟的蓬勃活力。

考慮農村合作銀行的凈利潤情況,2009年浙江蕭山農合行、杭州聯合農合行、浙江紹興農合行分列前三名。浙江省包攬了農合行凈利潤的前五名,這與其處于發達地區,農合行改制較為規范,社會信用環境良好,民營經濟發展較好等因素有關(見圖11)。

異地設立分支機構取得重大突破,經營地域在省內和省際間進一步拓展。2009年,農村中小金融機構紛紛采取各種方式進行跨區域設點,多家農村商業銀行走出注冊地開設異地分支機構,進行經營地域上的擴張。如江蘇省16家農村商業銀行省內異地支行和2家農村商業銀行省外異地支行開業,經營地域跨越省內和省外。安徽省3家農商行省內異地支行,天津市2家農商行省外異地支行獲得批準開業。自從2008年銀監會頒布實施《農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》,放開農商行和農合行跨區域經營之后,農村商業銀行抓住這一政策調整的機會大力開設異地支行,通過異地進行入股和設立支行等形式進行經營地域的擴展。在具體形式上,一些農村中小金融機構通過發起人的形式設立村鎮銀行等新型農村金融機構進入異地,以此實現經營布局的擴張。

管理體制和產權制度改革加快推進,經營活動進一步規范。2009年,農村中小金融機構繼續加強管理體制和機制創新,管理體制和產權制度改革深入推進。按照監管部門的要求,農村中小金融機構繼續推進以股份制為主導的產權改革和完善法人治理,加快向現代農村金融制度過渡。銀監會要求農村中小金融機構堅持走以股份制為主導的產權道路,實現產權改革多元化。此外,要求各地繼續規范省聯社的履職行為,根據本地實際深化省聯社改革。在這一思路的指引下,農村信用社向農村合作銀行轉制,農村合作銀行向農村商業銀行演變的路徑已經成為各方承認的模式。福建省2009年組建了第一家農村商業銀行――上杭農村商業銀行,其他省份農村合作金融機構也加快了轉制的步伐。總體來看,2009年底共有43家農村商業銀行和196家農村合作銀行實現改制后開業。2009年中國經濟中出現的地方融資平臺風險問題使農村中小金融機構面臨一定的挑戰。為嚴控信貸資產風險,規范農村中小金融機構的經營活動,2009年12月銀監會頒布了《農村中小金融機構風險管理機制建設指引》,從風險管理組織架構、風險管理運行機制、風險管理的制度體系和風險管理文化等方面為農村中小金融機構的經營進行了制度規范。2009年,農村中小金融機構也始終注意控制信貸風險,加強風險管理。截至2009年年末,不良貸款余額和比例分別比2009年年初下降了862億元和5.1個百分點,資本充足率提高2.6個百分點,貸款損失準備充足率提高17.8個百分點,發案率和百萬元以上案件發案率分別下降了51.9個百分點和17.3個百分點。

2009〜2010年新型農村金融機構競爭力狀況

新型農村金融機構總體發展狀況。目前在農村金融領域,中國農業銀行、中國農業發展銀行解決的主要是農業龍頭企業、糧棉油收購企業,以及較大私營企業的貸款問題。而在我國農村,農村微型金融服務業的主體是農村信用社,但農村信用社解決的主要是有抵押、擔保能力的企業和農戶的貸款問題,信貸覆蓋面受到一定限制。郵儲銀行盡管在農村地區網點眾多,但其經營機制并未完全理順,內部的組織整合和業務轉型還處于調整過程中,導致業務未完全鋪開,無法滿足農村的金融需求。至于20世紀90年代初期發展起來的小額信貸,這類機構開始主要是由非政府組織、社會團體利用國外資金進行小范圍試驗。但這類小額信貸項目不能吸收存款,完全是靠外部資金支持,大多數是依靠補貼維持,覆蓋的范圍非常有限,經營缺乏可持續性。在我國大部分農村,由于微小型企業和農戶數量巨大,微型金融現實和潛在的客戶量眾多,在微型金融服務中新型農村金融機構正在被政府賦予更為重要的角色。基于我國農村地區金融服務的實際,近年來,國家在部分省市試點設立新型農村金融機構,作為新生事物的村鎮銀行等得到了長足發展,這為彌補農村金融服務缺失發揮了積極作用。這些新型農村金融機構包括村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司等幾類機構。

從監管的導向來看,銀監會按照“低門檻、嚴監管”的要求大力發展新型農村金融機構,一直鼓勵社會各類資本到農村地區設立村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社等新型農村金融機構。同時,銀監會還引導優質的農村合作金融機構和各類商業銀行到農村地區設立分支機構。為促進新型農村金融機構的發展,2009年銀監會編制《新型農村金融機構2009-2011年總體工作安排》,計劃用三年時間在全國設立1293家新型農村金融機構。根據規劃,2009年后的三年內,其中村鎮銀行1026家,貸款公司106家,農村資金互助社161家。為確保三年總體工作安排全面完成,銀監會在市場準入政策上進行了大膽的創新,制定了“東西掛鉤、城鄉掛鉤”的雙掛鉤政策。明確提出實行百強縣(或大中城市轄內)與中西部地區1∶1與國定貧困縣1∶2掛鉤政策,引導各類社會投資者到中西部和農村地區設立新型農村金融機構。即意向到東部發達地區以及其他經濟活躍地區發起設立機構的,必須同時到中西部欠發達地區設立機構;意向到較發達城鎮地區發起設立機構的,必須同時到農村地區設立機構。在管理架構上,允許銀行業金融機構主發起人成立專司村鎮銀行和貸款公司管理的事業部。在機構類型上,引導農民專業合作社開展組建農村資金互助社試點工作,對符合條件的小額貸款公司允許改制為村鎮銀行。在政策的推力下,新型農村金融機構的發展進一步加快。截至2009年末,監管部門共核準172家新型農村金融機構開業,其中村鎮銀行148家,貸款公司8家和農村資金互助社16家。目前,已開業新型農村金融機構存款余額269億元,貸款余額181億元,其中農戶貸款5.1萬戶、資金65.5億元,小企業貸款0.5萬戶、資金91.2億元,分別占其貸款余額的36.2%和50.4%(見圖12)。

新型農村金融機構盡管發展前景十分廣闊,但也面臨不少問題,如資金少、融資渠道窄、盈利難以及盈利周期長、匯兌和結算難等。目前新型農村金融機構在全國正由試點進入大發展期,很多方面都需要國家的扶持,業界也不斷呼吁為其營造有利、公平的金融市場環境,引導更多的資金回流農村。新型農村金融機構服務對象是高風險、低效益,受自然災害和市場風險影響巨大的“三農”產業,而目前農業保障、保險機制尚不健全,抗風險能力低,導致新型農村金融機構業務風險較大。目前,應建立必要的風險補償機制、新型農村金融機構服務“三農”和支持新農村建設的正向激勵機制,盡快出臺實施對新型農村金融機構的財政扶持、稅收減免、農業貸款補貼利息等方面的優惠政策,給予這些有活力有潛力的金融機構以真金白銀的支持。事實上,目前監管部門已出臺多項政策支持新型農村金融機構發展。2008年銀監會聯合人民銀行印發了《關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》,明確了村鎮銀行在存款準備金、利率、支付清算、會計、征信、金融統計和監管報表等方面的政策。其中村鎮銀行的存款準備金率比照當地農村信用社執行。另外,銀監會開展了對包括村鎮銀行在內的縣域金融機構涉農貸款增量獎勵試點工作,對涉農貸款余額增長滿足要求的縣域金融機構,給予一定比例的獎勵,通過以獎代補,增強機構抗風險能力。但另一方面,即便在許多的政策支持下,新型農村金融機構也面臨一些現實的問題。如資金來源相對匱乏,管理人員相對層次不高,業務品種單一等。針對新型農村金融機構融資成本高、渠道不暢等問題,業界不斷呼吁國家應出臺支持性政策,在新型農村金融機構建立之后的2年至3年內給予一定的補貼扶持,使之盡快實現盈虧平衡。此外,目前許多新成立的農村金融機構商業銀行業務還比較落后,只能做一些銀行最基本的業務。而涉及到如結算、支付、網上銀行等業務則進展較為困難。這些問題只能靠新型農村金融機構在發展壯大中逐步解決。

針對新型農村金融機構面臨的問題,2009年財政部出臺了一系列措施加大對新型農村金融機構的扶持力度,運用財稅杠桿引導信貸資金和社會資金投向農村。2009年3月,財政部《關于開展縣域金融機構涉農貸款增量獎勵試點工作的通知》,從2009年起,對機構上年末涉農貸款余額增量超過15%部分,按2%給予獎勵,但對上半年末不良貸款率同比上升的,不予獎勵。同日,財政部還《關于實行新型農村金融機構定向費用補貼的通知》,對達到監管要求并實現上年末貸款余額同比增長的,2009年至2011年由中央財政按照上年末貸款余額的2%給予補貼,其中要求村鎮銀行貸存比需大于50%。從2009年底我國已有的140多家村鎮銀行來看,絕大多數貸存比都已超過50%,幾乎都可享受到此次補貼。財政部還擬對所有金融機構發放的5萬元以下的農戶貸款,給予稅收減免優惠。2009年各級財政向縣域金融機構撥付涉農貸款獎勵資金8.64億元,共帶動金融機構增發涉農貸款432億元,調動了社會資金投向“三農”的積極性。同時,中央財政撥付新型農村金融機構定向費用補貼4189萬元,推動新型農村金融機構試點工作的開展,機構經營和風險撥備能力明顯增強。財政部的一系列財政促進金融支農的政策,是近年來政府在金融機構支農服務方面前所未有的,其中稅收減免政策更是其中激勵力度最大的。有關部門將進一步研究新型農村金融機構稅收優惠、2010〜2012年監管費免征、農村資金互助社工商注冊登記等問題,還將出臺相關扶持政策促進新型農村金融機構可持續發展。可以估計,如果這些政策常態化的話,新型農村金融機構將迎來大發展。

2009年村鎮銀行競爭力評價。鑒于農村金融性質屬于弱質金融,目前,新型農村金融機構中不管是村鎮銀行、小額貸款公司還是農村資金互助社,都面臨著社會信譽不高,經營風險較大的尷尬困境。而在幾類新型農村金融機構中,村鎮銀行具有不可比擬的優勢。相比較而言,村鎮銀行具有較完善法人治理機制和較強的服務功能,可進行存款、貸款和資金結算、理財等業務,業務種類相對較為齊全。從社會各界發起設立新型農村金融機構的選擇對象來看,村鎮銀行也成為共同的選擇。2009年,國有商業銀行、股份制商業銀行和農村合作金融機構均積極扮演發起人角色,就中資行而言,農業銀行、建設銀行、交通銀行、中國銀行、民生銀行已經相繼設立了村鎮銀行,并計劃大幅增加村鎮銀行的規模,轉戰鄉鎮。2009年一季度國開行已設立七家村鎮銀行,速度之快令人稱贊。就外資銀行來看,2009年匯豐銀行在中國開設的第五家村鎮銀行――廣東恩平匯豐村鎮銀行開業。在外資銀行中渣打銀行和花旗銀行2009年也分別設立了村鎮銀行。2009年銀監會還出臺了貸款公司轉制為村鎮銀行的有關文件,積極鼓勵各方投資主體設立村鎮銀行。銀監會還表示,將允許主發起行參照銀行小企業金融服務專營機構模式,組成專司村鎮銀行管理事業部性質的專業化機構。目前,監管部門對于村鎮銀行發起人還有一定的限制。可以考慮適當放開村鎮銀行“發起人”的制度限制,適當放開民間資本準入限制,允許企業或社團法人、非銀行類金融機構直接投資并控股村鎮銀行,以促進村鎮銀行的大發展。

應該承認,村鎮銀行在激活農村金融市場競爭,滿足了農村金融有效需求方面發揮了不可替代的作用。2009年,各村鎮銀行積極提高農村金融服務“三農”的質效,制定特殊信貸政策,為涉農貸款提供了優惠和便利。一些村鎮銀行積極開展產品創新,如創新涉農服務產品和服務方式,創新擔保質押手段,推行農業單鏈式貸款、林權抵押貸款、農業機械貸款等農戶貸款,實行“送貸上門、送貸下鄉”等,有效地提高了服務效率,也促進了自身的發展。2009年,按照資產規模衡量,上海松江民生村鎮銀行、浙江長興聯合村鎮銀行、廣東中山小欖樹村鎮銀行名列村鎮銀行群體的前三甲(見圖13)。按照資產負債情況比較,上海松江民生村鎮銀行、浙江長興聯合村鎮銀行、廣東中山小欖樹村鎮銀行仍居前列(見圖14)。按照實收資本比較,廣東中山小欖樹村鎮銀行、浙江長興聯合村鎮銀行、浙江平湖工銀村鎮銀行、浙江嘉善聯合村鎮銀行位于前列。

雖然村鎮銀行在改善農村服務方面發揮了重要作用,但目前村鎮銀行經營的農村外部環境仍然較差,有關部門的一些政策扶持不到位,村鎮銀行發展初期管理水平和人員素質偏低的現實等,給村鎮銀行業務發展帶來一定的制約和影響。

如目前,一方面,國家規定我國中西部地區農村信用社暫免征收企業所得稅,其他地區農村信用社按其應納稅額減半征收企業所得稅,對農村信用社取得的金融保險業應稅收入按3%的稅率征收營業稅等。有關部門曾將村鎮銀行享受的優惠比照農村信用社進行,而目前很多村鎮銀行并未享受上述稅收優惠。村鎮銀行沒有獲得農信社享受的委托貸款、貼息貸款、財政性存款等優惠政策,地方對其承諾提供的一次性開辦費和風險補助金、免收注冊登記費等也無法落實。此外,目前部分新型農村金融機構未加入人民銀行支付系統,不能進行同城和異地資金清算,無法進入人民銀行賬戶管理系統,難以滿足客戶快速、便捷的服務要求。

農業銀行履職報告范文第4篇

一、順勢而謀：找準內審轉型的切入點

（一）深入研究，貼近實際出臺“兩個辦法”

以往內審方式中，審計部門與被審部門雙方站在不同的利益立場相互搏弈，信息不對稱現象普遍存在，很難跳出不斷審計糾偏、不斷問題重現的圈子。為改變歷來審計中發現的大部分問題表現在各項業務工作的起始及過程的源頭性偏差等狀況，張家界市中支經過反復研究、深入討論，在廣泛聽取各方意見的基礎上，經中支行長辦公會研究出臺了兩個辦法：一是《內審工作交流磋商辦法》。該辦法秉持信息開放、公平公正、相互理解、責任擔當、利益與風險匹配五項原則，規定了交流磋商范圍、內容、方法、形式及時間，明晰了交流磋商流程及要式結構，明確了交流磋商問題的處理方式，以通過聯席會議等形式與各部門間保持暢通的交流與溝通，從內控機制上發現問題、分析問題和解決問題，有效化解審計中的問題和矛盾，共同分析風險隱患和控制薄弱環節，研究具有針對性、前瞻性和可操作性的措施，促使審計對象從被動整改向主動整改轉變；二是《落實審計發現問題整改辦法》。旨在規范上級行和本行在本行轄區內開展的審計項目中所發現的問題并通過《內審結論和處理決定》等審計結論性文件提出了內審意見或整改要求的整改，進一步提高了內審整改的執行力和影響力，實現審計問題事事有結果，件件有落實，確保內部審計作用充分發揮和審計成果的充分轉化利用。

兩個辦法的核心要義在于將審計與被審計雙方置于平等地位，相互交流、相互理解、相互矯正，在形成共識的基礎上將風險防控貫穿于業務流程的始終，實現內部審計的組織增值。

（二）集思廣益，共同探討內審轉型踐行舉措

今年以來，審計部門分別與中支辦公室、反洗錢與支付結算管理辦公室、貨幣金銀科、人事科召開交流磋商會，就審計發現的典型性、風險性、潛在性問題進行探討，統一了認識，發揮了橫向聯動和上下互動效應，實現了內審關口前移。辦法制定后，張家界市中支按照既定的程序和方法，通過聯席會議等形式定期或不定期與有關部門進行內部審計相關事務進行交流磋商，共同分析風險隱患和控制薄弱環節，從內控源頭上發現問題、分析問題和解決問題，提出有針對性的意見和建議以達成管理上的共識，促進了內部控制系統不斷完善，為提升工作質效、優化組織管理、防控內審風險、構建和諧內審環境、推動內審轉型與發展發揮了積極作用。

二、主動作為：發揮交流磋商的綜合效能

（一）對有咨詢需求的部門主動排憂解難

2013年以來，先后有宣傳群工部、后勤服務中心、人事科、會計科等部門主動向內審部門提出了咨詢需求，主動邀請內審部門對其管理情況進行評價和風險評估，希望從內審部門第三方視角看自身存在的問題，內審部門工作人員以咨詢者的身份負責提供管理咨詢、提出15條中肯建議，需求部門全部主動接受和采納。

新的勞動法出臺后，對于勞務派遣用工存在的潛在風險有內審咨詢需求。針對這一情況，開展了編制外用工績效重點項目審計。對發現的問題進行全方位跟蹤監督，及時掌握問題整改情況，對問題整改落實進度進行評估和考核，并開展了后續審計，有效防范了潛在風險。

（二）對有爭議的問題以懇談會形式規范完善

通過參與中支行政執法案卷評查，內審部門發現“支付結算行政執法”等行政執法案卷和某些執法程序有不符合規定的情況。內審科組織內審交流工作組和行政執法相關工作人員就行政執法過程中有爭議的問題以懇談會的形式進行了面對面交流磋商。圍繞執法檢查、行政處罰、行政許可、案卷歸檔等方面14個問題進行了交流磋商，形成了《交流磋商意見》和懇談會紀要，問題得到了圓滿的解決。專題分析報告受到中支黨委的高度重視，周志平行長專門組織召開行長辦公會，研究內審科提出的問題和意見建議。根據會議精神，辦公室制定下發了《張家界市中支行政執法案卷評查管理暫行辦法》，內審增值職能得到了較好發揮。在6月份由中支反洗錢與支付結算辦牽頭組織的對張家界農業銀行綜合執法大檢查中，執法程序嚴密審慎，類似問題不再出現，工作質量明顯提升。

（三）對制度執行欠嚴謹的現象糾偏扶正

通過審核中支辦公室關于2012年度綜合信息、文章刊用情況獎勵草案，依據張家界市中支原制定并修訂的《中國人民銀行張家界市中心支行創新亮點工作成果獎勵辦法（試行）》，經過仔細的詢征與核對，發現獎勵標準與范圍與實際情況不符的部分，形成了《內審商榷函》，并與辦公室及相關部門進行充分的討論，以《交流磋商意見》達成共識，糾正了其中的偏差與錯誤，維護了制度的嚴肅性，提升了內審部門的影響力和權威性，促使業務部門變“要我改”為“我要改”。

三、多方聯動：通過問題整改提升整體執行力

（一）通過多輪磋商指導整改

針對張家界市中支組織人事部門、辦公室、后勤中心、宣傳群工部、反洗錢與支付結算辦、會計科、貨幣金銀科、國庫科等部門13類業務開展情況，進行了適時的介入與跟蹤，按照相關的法律法規及時比對，對存在的偏差與錯誤對照問題整改辦法，找準時點進行多輪磋商，發出8份《內審商榷函》，經過充分的交流討論達成共識，確定需要改正和改進的17個問題，形成8份《交流磋商意見》。與此同時，審計工作交流磋商問題處理（整改）工作組對于每一個問題適時進行了現場核實，就需要處理（整改）的問題、交流磋商意見、直接經辦人、處理（整改）結果、工作組核實結果、未處理（整改）原因、回訪情況等進行了詳細的了解與記錄，并以此及時記錄《交流磋商意見處理臺賬》，以備查考。

（二）通過回訪監督落實整改

農業銀行履職報告范文第5篇

【關鍵詞】惠民 金融IC卡 對策研究

自2011年以來，在人民銀行的積極推動下，金融IC卡在我國大中城市已成為使用最廣泛的非現金支付工具。但是我國由于幅員遼闊，東部地區與西部地區的差異、大城市與小城市的差異、城市與農村的差異，在經濟欠發達地區，金融IC卡的普及和應用仍存在較大困難。為此，本文以云南省玉溪市為例，結合實踐對金融IC卡推廣應用情況進行調研，分析了當前工作推進中存在的問題及困難，有針對性提出相應對策建議，以實現金融支付利民、惠民、便民和為民的重要目標。

一、玉溪市金融IC卡推廣應用的現狀

玉溪市位于云南省中部，境內地形復雜，民族眾多，是一個以農業為主的地級市，屬欠發達地區。因盛產烤煙、甘蔗、花卉、蔬菜、水果等特色農副產品，其素有“滇中糧倉”、“云煙之鄉”的美譽。玉溪市全轄七縣二區，設75個鄉鎮（街道辦事處），703個村（居）委會，6720村民小組。總人口236.2萬余人，其中農業人口133萬人，占總人口的56.3%。截至2016年9月，轄內有銀行業金融機構共18家，383個營業網點，其中發行金融IC卡的機構14家。

（一）銀行卡發卡規模不斷擴張，但結構不平衡，磁條卡仍然占比較大

截至2016年10月末，除農業發展銀行玉溪市分行、江川興福村鎮銀行和易門興福村鎮銀行未發卡外，其余15家均為銀行卡發卡機構，除玉溪澄江中成村鎮銀行還未發行金融IC卡外、其他14家發卡機構均已發行金融IC卡。2016年玉溪市銀行卡業務量繼續保持增長勢頭，截至2016年10月末，玉溪市銀行卡數量達659.91萬張，銀行卡發卡量是2011年末銀行卡數量的1.98倍，人均持卡量由2011年末的1.22張/人增至2.79張/人。其中，金融IC卡332.66張，金融IC卡占全市發卡量的50.4%，磁條卡327.25張，磁條卡占全市發卡量的49.6%，磁條卡仍占據玉溪市銀行卡市場的半壁江山。

（二）銀行卡POS交易逐年增長，金融IC卡POS交易規模不斷擴張

為促進玉溪轄內金融IC卡的推廣普及，自2014年以來，玉溪中支牽頭組織轄內各銀行機構在全市選取130個餐飲店、超市、藥店、百貨門店，開展“金融IC卡 卡隨芯動”為主題的金融IC卡宣傳活動，促進了全市POS交易和金融IC卡POS交易的快速增長。2014年玉溪市POS交易658.23萬筆，金額222.6億元；2015年玉溪市POS交易856.56萬筆，同比增長30.13%，金額278.95億元，同比增長25.31%。2014年至2016年上半年全市的金融IC卡POS交易情況見下表：

表1 玉溪市金融IC卡POS交易情況統計表

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從表中數據可知，玉溪市金融IC卡POS交易呈逐年增長態勢。2015年IC卡POS交易筆數是2014年的3.48倍，交易金額是2014年的2.86倍；2016年上半年，僅用了半年的r間，IC卡POS交易筆數就已超過了上一年得50%，達到2015年的81%，交易金額已達2015年的78.53%。2014年IC卡POS交易占全市POS交易的比重不足15%，2015年這一比重已達30%左右，2016年這一比重進一步提高至50%，IC卡POS交易占全市POS交易的比重在逐年提升。

（三）與金融IC卡相關的配套金融基礎設施不斷完善

自2009年以來，玉溪中支每年牽頭組織全轄性的銀行卡宣傳活動，鼓勵金融機構積極在風險可控的前提下，創新服務理念，增加服務產品，改善金融硬件環境，加大金融基礎設施建設投入，全市的POS機具和ATM布放數量呈現迅猛發展勢頭。2009年末，全市僅有POS終端4217臺，截至2016年9月末，全市累計布放POS終端50220臺，與2009年末相比增長了10.9倍；2009年末，全市的ATM終端343臺，截至2016年9月末，全市累計布放ATM終端1470臺，與2009年末相比增長了3.29倍。同時，近年來，玉溪中支不斷加強現代化支付系統的推廣力度，逐步延伸資金匯劃的“高速公路”，提高轄內銀行網點的現代化支付系統覆蓋率。2010年以來，全市新增112個網點加入大小額支付系統，一家法人金融機構加入網上支付跨行清算系統。

（四）金融IC卡向農村地區滲透步伐加快

1.建設縣域刷卡無障礙示范街，促進金融IC卡在農村地區的推廣普及。玉溪中支多年來一直致力于農村地區銀行卡受理市場的建設，2010年11月18日玉溪市首條縣級“刷卡無障礙示范街”在玉溪市通海中心城區南北街建成，屬云南省第二條位于縣級的“刷卡無障礙示范街”。在玉溪中支的組織下，中國銀聯云南分公司和各發卡銀行的積極配合下，2011年以來先后在峨山縣桂峰路、新平縣茂園街、澄江縣攬秀園、易門縣中心街、華寧縣寧興街創建“刷卡無障礙示范街”，在江川縣孤山旅游風景區創建了“刷卡無障礙示范景區”。截至2016年10月末，“刷卡無障礙示范街”覆蓋了元江縣外的所有縣區。通過建設“刷卡無障礙示范街”，進一步推動了金融IC卡在農村地區的社會認知度，改善了農村地區金融IC卡受理環境，提升持卡人的用卡意識，增強特約商戶受理金融IC卡的積極性，促進金融IC卡的推廣進程，為在農村地區推行非現金支付結算工具起到了積極作用。

2.以金融IC卡為載體，推廣特色農產品收購非現金支付工作。在推進農產品收購非現金結算工作的過程中，人行玉溪中支通過長期調研，了解各種農產品收購的特點如收購期間，交易時間、交易頻率和交易金額等，再結合玉溪當地的實際情況，最先在烤煙收購領域實踐非現金結算。2010年選取紅塔區大營街煙站、通海縣楊廣煙站、華寧縣前所煙站、峨山縣小街煙站開展烤煙收購非現金結算試點工作，試點煙農的電子結算協議簽約率為26.42%；2011年選取八縣一區的32個煙站開展烤煙收購非現金結算推廣工作，推廣煙農的電子結算協議簽約率為58.71%；2012年烤煙收購非現金結算工作在玉溪轄內實現了全面推廣，煙農的電子結算協議簽約率達到96.84%，2013年簽約率達到了100%，自2013年開始全市的烤煙收購全部實現了非現金結算。隨后，玉溪中支逐步在柑橘收購、甘蔗收購和茉莉花收購領域以金融IC卡為載體，大力推廣農產品收購非現金結算。據統計：2016全市烤煙收購實現非現金結算67.72萬筆，金額24.25億元，惠及農戶8.09萬戶；2015～16榨季，甘蔗收購實現非現金結算筆數4.42筆，金額2.64萬元，涉及農戶1.55萬戶； 2014年至2016年，華寧縣柑桔收購通過“全民付―易POS”、網銀、手機銀行和惠農終端等模式辦理非現金結算3.6萬筆，5.55億元。

3.以惠農支付服務點的建設為契機，將金融IC卡推廣應用的觸角延伸至行政村。惠農支付服務業務是人民銀行助推農村地區經濟發展，支持“三農”，創新農村金融服務的新舉措，銀行卡持卡人通過布放在小賣部、農資店的POS終端即可實現小額取現、轉賬、現金匯款、查詢、繳費、消費等基本金融服務功能。玉溪中支2011年11月在通海縣10個自然村首批試點推出了惠農支付服務業務，2012年7月在全市正式啟動惠農支付服務業務的推廣運用，截至2016年10月末，玉溪市累計建成537個惠農點，覆蓋全市七縣兩區的71個鄉鎮（街道）、440個行政村、537個自然村，惠及122.47萬農村群眾。自2011年以來，全市惠農支付服務點的業務量穩步發展。截至2016年10月末，全轄惠農支付服務點POS終端累計辦理交易業務116.07萬筆，交易金額4.77億元，累計發生查詢業務103.45萬筆。通過在金融缺失的行政村設立惠農支付服務點，既解決了鄉鎮以下地區金融服務缺位的難題，又使得農村地區現存的大量“睡眠卡”活起來。通過手把手的教學，教會農民群眾如何安全使用銀行卡，培養了一批會用卡、愛用卡的農村持卡人，將金融IC卡受益群體進一步擴大，促進了金融IC卡在農村地區的推廣應用，對農村穩定、農業發展和農民增收起到了積極的作用。

（五）金融IC卡社會認知度不斷提高。

近年來，玉溪市不斷加大金融IC卡知識普及力度，利用一年一度的銀行卡聯合宣傳、金融知識宣傳月平臺，開展有針對性地金融IC卡宣傳進社區、進企業、進學校、進農村活動，面向政府、銀行、企業、學校、社會公眾進行全方位、廣視角的宣傳。同時，利用惠農支付服務業務的收單機構對惠農點進行巡檢，人民銀行對惠農點進行回訪的契機，召集全體村民對金融IC卡的功能、特點和安全性進行講解，并提示其防范電信詐騙。在銀行磁條卡換發金融IC卡工作的過程中，經過銀行網點柜臺工作人員的耐心解說，使全市群眾對金融IC卡的熟識度和認知度不斷提高，為進一步推動行業應用奠定了基礎。

二、金融IC卡推廣應用中存在的問題及難點

（一）政府主導作用不足，缺少相關扶持政策

一是政府部門參與度不高。金融IC卡推廣應用是關系國計民生的社會工程，是一項長期、艱巨、復雜的系統工程，涉及面廣、環節多、任務重，需要調動社會各方面的力量，需要政府在協調各方力量等方面發揮權威作用，需要各參與合作方在商業模式和運營模式上達成一致。由于公交、社保、出租、醫保等公共服務領域存在行業壁壘，要想將公交、社保、出租、醫保、停車、水電氣等多行業應用整合一張金融IC卡上，政府必須發揮其主導作用，僅靠人民銀行和各銀行機構的推動難以實現。玉溪市在金融IC卡應用的過程中，政府主管部門對金融IC卡推廣應用的意義和作用認識不深，政府主管部門參與較少，主要靠人民銀行推進、商業銀行和各行業具體操作為主，缺乏政府部門主導的金融IC卡整體規劃與溝通協調機制，全市金融IC卡推廣應用進程較為緩慢。二是金融IC卡行業應用屬于業務創新，金融IC卡在部分業務領域應用投入大、收益小，成本回收期長，社會效益大、經濟效益小，而作為市場主體的y行機構是以利潤最大化為目標，如果缺少政府稅費減免、財政補貼或者其他方面的優惠政策，就難以調動銀行機構推廣金融IC卡行業應用的積極性。

（二）銀行機構間缺乏統籌合作，呈現各自為政

由于各銀行機構之間存在競爭現象，或者銀行機構為了壟斷本行金融IC卡在某一行業的應用，各銀行機構分別與公交公司、出租車公司、社保局、醫院、高速公路投資公司等單位開展談判，形成了多頭談判。為了自身利益，這些行業在系統建設、卡片成本等方面設置較高的門檻，由于各銀行機構列出的合作條件不同，導致銀行機構在多頭談判中處于弱勢一方，談判成功率低，難以達成合作意向。截至2016年10月末，玉溪市金融IC卡僅實現了在部分行業的應用，農業銀行玉溪市分行與玉溪市公交集團聯合發行了金穗公交IC卡，建設銀行玉溪市分行與玉溪市住房公積金中心聯合發行了公積金龍卡，工商銀行玉溪市分行與玉溪市住房公積金中心聯合發行了公積牡丹靈通卡，建設銀行玉溪市分行與云南省高速公路聯網中心聯合發行了龍卡云通卡，農村信用合作社與玉溪市人社局聯合發行了金融社保卡。由于銀行間共享意識較差，造成了“一人多卡”和“一事一卡”的存在，無形中加大了銀行機構在行業應用中投入的各項成本。

（三）考核、督促力度不足，銀行機構缺乏進取心

一是雖然2011年人總行就下發了《關于推進金融IC卡應用工作的意見》，但實際工作推進過程中，人民銀行對金融IC卡應用工作缺乏詳細的規劃，且對銀行機構金融IC卡的發行（含新發行和磁條卡換發）缺乏有效的監督考核機制，銀行機構推廣金融IC卡的積極性不高。同時，“意見”中規定地方性銀行機構根據實際情況發行金融IC卡，導致了大部分地方性銀行機構發行金融IC卡的時間較晚，玉溪市地方性銀行機構自2014年才開始發行金融IC卡，截至2016年9月末，玉溪澄江中成村鎮銀行仍未開始發行金融IC卡。二是銀行機構內部缺乏考核。據調查，玉溪轄內14家金融IC卡發卡機構中，只有6家機構將金融IC卡的發行、銀行卡的“磁換芯”、金融IC卡應用納入日常考核中，并按條線部門落實推進，其他8家機構未將金融IC卡的推廣應用納入日常考核中，銀行內部督辦力度不足導致了金融IC卡推廣應用中銀行機構的懈怠心理。

（四）金融IC卡非接支付示范商圈尚未建成，金融IC卡的應用環境有待改善

非接支付環境的建設是金融IC卡推廣應用的基礎性工作。玉溪市金融IC卡非接交易主要發生于公交、電影院和西餅屋，目前商未形成一個涵蓋百貨超市、美容、服飾、餐飲、娛樂等便民生活領域的示范性非接商圈。一是由于收單市場競爭激烈，各收單機構從經營效益最大化角度出發，在POS機具改造上對商戶作出讓步，對不能受理非接功能的機具未進行改造或者按照商戶要求取消電子現金支付功能，致使玉溪市非接終端改造情況不理想。截至2016年9月末，全市累計活動終端35878臺，其中非接活動終端15658臺，非接改造工作僅完成了43.64%。二是特約商戶的收銀員人員技術熟練程度不足。經過調查發現，收單機構對收銀員的培訓次數較少，覆蓋范圍有限，大部分收銀員沒有主動受理金融IC卡“閃付”的意識，部分收銀員甚至不了解本店的POS機能夠受理金融IC卡，導致金融IC卡降級使用，部分收銀員不能完全受理電子現金交易。

（五）金融IC卡的電子現金應用普及程度不高，缺乏競爭力

一是使用金融IC卡“閃付”功能的群體小。受傳統的受卡、用卡方式的影響，部分持卡人尤其是老年人最常使用的功能是現金存取、插卡消費、轉賬、查詢、繳費等功能，他們缺乏金融IC卡電子現金應用常識，年輕人由于習慣成自然習性也不大使用閃付功能。二是電子現金受理渠道不完善。由于銀行機構ATM終端不能進行電子現金跨行圈提操作，部分銀行機構不支持本行自助設備及柜面圈提，導致部分銀行機構ATM終端不能進行電子現金圈存的逆向操作，資金不能存回儲蓄賬戶，也不能直接提現，只有在銷卡時才能進行圈提，持卡人使用電子現金的體驗較差，進而影響電子現金應用的推廣。三是受互聯網金融產品快速發展的影響。近幾年，隨著支付寶、微信支付、掃碼支付等新興支付方式的興起，其宣傳鋪天蓋地，并其以方便、快捷、活動優惠力度大等優勢吸引了大多數年輕人，年輕人反而對云閃付和電子現金的了解相對較少，使用閃付功能的主動性不強，使用率較低，從而也影響了金融IC卡的推廣應用。金融IC卡閃付功能目前在玉溪市主要應用于公交、電影院和高速公路繳費業務。2016年9月玉溪市發生云閃付交易575筆，金額28.46萬元，僅占全省交易的2.2%，在全省15個地州中排名第4位。

（六）磁條卡存量眾多，短時間內難以全部更換

一是持卡人的主動換卡意識不強，甚至有群眾不愿配合銀行機構的“磁換芯”工作。截至2016年10末，玉溪市發累計行磁條卡327.25張。由于大部分磁條卡使用時間較長，部分磁條卡已綁定了其他功能如工資、水電費代扣、信用卡還款、證券賬戶、第三方支付平臺等，一旦更換為芯片卡相應地要進行各項信息的變更，持卡人認為更換起來較為麻煩，換卡意愿不強。二是涉農銀行機構的磁條卡更換工作進展緩慢。據統計，截至2016年10末，轄內農業銀行、農村信用社和郵儲銀行的存量磁條卡為228.33萬張，占全市磁條卡的69.77%。由于涉農銀行機構主要為農村地區的客戶服務，農民經常忙于農活，部分持卡人距離銀行機構的網點^遠，往返一趟銀行機構網點需要花費金錢、時間和精力，農村地區的持卡人很少有主動要求將磁條卡更換為芯片卡的，而且涉農銀行機構在換卡過程中很難做到逐一通知每一個農村地區的持卡人。

三、金融IC卡推廣應用的相關對策及建議

（一）充分發揮政府的主導作用，加大政策扶持力度

一是僅依靠人民銀行從履職角度來牽頭推進金融IC卡的推廣應用工作，難以取得預期的效果，僅僅由銀行機構參與也不可能完全實現既定目標，需要政府發揮其統籌、協調和主導作用，努力推進金融IC卡的多行業應用工作。建議由政府部門牽頭成立金融IC卡推廣應用工作領導小組，組織協調交通、醫療、社保等相關行業主管部門，人民銀行借力政府的主導作用，協調推動銀行機構積極參與金融IC卡推廣應用工作，各方積極參與制定玉溪市金融IC卡行業應用發展規劃及實施細則，解決金融IC卡行業應用中的難題，實現玉溪市金融IC卡與各行業的完美融合。二是由于金融IC卡在公共服務行業的應用是一項利民、惠民工程，在推廣初期，投入的成本與獲取的效益不成正比，難以激發參與各方的積極性。建議政府給予政策扶持，對銀行機構給予減免稅費、財政補貼等優惠政策，同時對在金融IC卡推廣工作中業績突出的參與者予以適當的物質與精神獎勵。

（二）整合資源，形成合力

人民銀行作為金融管理部門，在鼓勵銀行機構拓展行業應用的同時又要避免形成新的進入壁壘和資源浪費。在自由競爭的市場環境下，各銀行機構應該樹立合作共享意識，組成銀團與相關行業或政府主管部門進行合作談判，多家發卡機構參與金融IC卡行業應用項目，共同分擔系統建設與改造初期的成本，再按照一定比例進行利潤分配。在公共交通領域、高速收費、鐵路、水電燃氣收付費等領域，由政府、銀行機構、收單機構共同參與建設，搭建開放式的金融IC卡多應用平臺，允許新的參與者加入進來，再按照“成本分攤、資源共享、市場開放、利益分享”為基本原則進行分成，努力實現一卡多用、一卡通用，提高持卡人的幸福指數和城市管理水平。

（三）完善考核機制，提高銀行機構的推廣積極性

一是人民銀行作金融主管部門，應制定一個“磁換芯”和非接終端改造工作的細化時序表，明確各時間段的主要任務，責任單位，要求銀行機構安排專人負責報告各時段工作任務完成情況，人民銀行對各銀行機構的任務完成情況進行定期通報和不定期抽查，并將銀行機構的任務完成情況納入銀行機構的綜合評價中。為有效促進金融IC卡在玉溪市的推廣應用，加快“磁換芯”工作和非接終端改造工作的步伐，人民銀行應通過開展“學先進、樹典型”活動，邀請工作成績突出的單位在全市交流主要經驗做法，以發現工作推進過程中存在的難點和不足，及時采取相應改進措施。二是銀行機構應對金融IC卡推廣應用過程中的各項工作進行分解，明確責任部門，并對各部門的任務完成情況進行公示，并納入本行的績效考核工作中，充分調動干部和職工的工作積極性。

（四）建設一個非接支付示范商圈，發揮典型示范引領作用

首先在溪市紅塔區選擇一個涵蓋百貨超市、美容、服飾、餐飲、娛樂等便民生活領域，并已完成非接改造、收銀員能夠熟練受理金融IC卡非接支付業務的商圈，在銀聯公司和銀行機構的配合下將其建成一個閃付示范商圈，使金融IC卡小微便民更貼近老百姓，讓持卡人先體驗一把閃付的便利。在示范圈的建設過程中，人民銀行應加強督導，定期統計、通報參與活動的商戶情況，收銀員的業績，對于表現突出的單位和個人給予表揚并將其列為推廣標桿。同時要總結示范性非接支付商圈的經驗做法，充分發揮市級非接支付商圈的示范帶動作用，以點帶面，逐步推進縣級“閃付示范圈”或者“閃付示范街”的建設。

（五）進一步完善電子現金受理渠道，改善用戶體驗

建議人民銀行應對銀行機構金融IC卡電子現金受理環境的改造流程和標準做進一步規范，對電子現金圈提業務的開展進行統一規范，以滿足持卡人在使用電子現金過程中的圈提需求。建議人民銀行對電子現金賬戶自動開通功能進行規范，使持卡人能安全、順利進行電子現金跨行圈存交易。同時，可結合玉溪市目前正在建設的公共自行車項目和即將開通的玉溪至昆明城際鐵路，充分發揮電子現金在非接小額快速支付領域的應用優勢，既可實現閃付騎行、閃付購票的目標，又可以提高客戶用卡滿意度和體驗度。

（六）建立金融IC卡推廣應用長效宣傳機制，完善金融IC卡受理軟環境

一是針對金融IC卡推廣應用的宣傳較少，人民銀行要組織銀行機構通過報刊、政府信息公開平臺、廣播、網絡、微信朋友圈等媒體向社會公眾宣傳金融IC卡相關應用和知識，也可結合區域特色開展進校園、進企業、進集市、進社區、進農村等渠道的宣傳，特別要加強對閃付功能使用的宣傳、講解，提高持卡人對閃付的安全性、便捷性等特點的認識，同時針對常見的銀行卡犯罪案例、電信詐騙交易案例，向公眾宣傳安全用卡知識，對公眾進行安全用卡提示。二是銀行機構要加強對柜面人員宣傳和培訓，使其熟悉金融IC卡的功能、特點及相關操作，能夠解決持卡人在使用閃付過程中遇到的問題，對金融IC卡的推廣應用起到很好的助推作用。三是要加強對商戶收銀員的培訓，使收y員熟悉金融IC卡知識和金融IC卡的受理操作方法，在可使用閃付的情景下，收銀員能夠推薦、引導持卡人使用閃付功能，促進金融IC卡的推廣應用。

（七）通過對磁條卡的停發、停用規定一個詳細的時間節點，加速銀行機構的銀行卡的磁換芯工作進展

在2011年下發的文件中，人民銀行未對地方性銀行機構發行金融IC卡做強制性要求，未對磁條卡的停發做時間規定，導致地方性銀行發行IC卡的主動性不高，很長一段時間內發行的銀行卡是磁條卡。2016年《中國人民銀行關于進一步加強銀行卡風險管理的通知》中，人民銀行對金融IC卡的發行做了強制性規定，即自2016年9月1日起，各商業銀行新發行的基于人民幣結算賬戶的銀行卡應為金融IC卡。該通知還對磁條卡的使用做了限制，即自2017年5月1日起，全面關閉芯片磁條復合卡的磁條交易。以上對金融IC卡發行和使用限制的規定，使磁條卡持卡人的換卡意愿由被動變為主動，進一步加速了銀行機構磁條卡更換為金融IC卡的進度。

參考文獻

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