科技與管理研究

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科技與管理研究范文第1篇

摘要：本文在分析廣東省科技計劃信用管理現狀與問題的基礎上，提出抓緊完成各信用主體相關政策的制訂、完善嚴重失信行為記錄以及做好信用管理數據信息的收集與共享等意見和建議，為進一步完善廣東科技計劃信用管理工作提供參考和借鑒。

關鍵詞：信用信息；信用管理；現狀；對策

1開展科技計劃信用管理的必要性

1.1政策要求：推行信用管理是大勢所趨

2014年國務院出臺了《社會信用體系建設規劃綱要（2014-2020年）》，要求探索建立科研機構和科技社團及科研人員的信用評價制度。2016年國務院出臺了《關于建立完善守信聯合激勵和失信聯合懲戒制度加快推進社會誠信建設的指導意見》，要求依法依規運用信用激勵和約束手段，構建政府、社會共同參與的跨地區、跨部門、跨領域的守信聯合激勵和失信聯合懲戒機制。

1.2現實需求：增強警示性形成震懾

加強科技計劃活動相關責任主體的科研信用管理，盡快出臺針對性的科研信用管理制度規范，對科技計劃活動中的失信行為實行科研信用記錄和懲戒制度，能夠增強對相關主體的警示作用并形成震懾，同時是做好全省科研信用體系建設的重要環節。

2廣東省科技計劃信用管理現狀

2.1制定科研信用管理制度，加強制度保障

2014年9月廣東省科技廳出臺《關于科技計劃信用的管理辦法（試行）》，標志著廣東正式全面啟動科技計劃信用體系建設。2015年底在全國率先制定了《廣東省科學技術廳科技咨詢專家信用管理實施細則（試行）》，初步建立了專家信用管理系統，并得到了廣大專家、科研部門和單位的廣泛認可。

2.2實施科技業務管理“陽光再造”，實現涵蓋科技業務全流程的“痕跡”管理

從2014年開始，深入調研借鑒國內外科技項目和經費管理的先進經驗，針對科技管理存在的深層次問題，全面實施省級科技業務管理陽光再造行動，并相應調整優化省科技廳內設機構及業務分工，全面推動廣東科技創新驅動發展。廣東已經初步建立了科技業務管理陽光政務平臺并投入使用，陽光政務平臺可完成科技項目全流程的審核審批，科技咨詢專家的信息管理，科研信用體系管理，數據分析輔助決策等功能。

2.3建立科研信用數據庫，積極推動信用體系建設

構建科技咨詢專家信用管理數據庫，所有在庫專家須接受信用管理才可參與科技咨詢活動，對專家參與的科技計劃活動名稱、時間、次數、是否存在失信行為等信息進行記錄，實現全程留痕管理，有助于科技咨詢活動質量的提升。

3廣東省科技計劃信用管理面臨的主要問題

3.1信用信息的采集與評價、各信用主體信用管理實施細則、信用體系尚不健全

信用信息的采集與評價是科技計劃信用管理的核心環節，科技計劃中出現的科研不端行為的舉報和調查工作尚未完全明確，一旦相關行為主體觸發了信用行為后，信用信息的收集途徑、舉證方式存在一定困難，需要人工對佐證材料進行審核并將信用變動錄入系統。

3.2信用行為等級的確認和信用值調整規定不夠完善

基于項目管理過程的指南制定、項目申報受理、項目評審、實施管理、結題驗收、績效評價、監督管理等各個環節，與信用有關的行為將給予記錄，并以此為據對各信用主體的信用值進行調整。系統自動觸發記錄的信用行為，需要進行不定期的抽查，而人工錄入的信用行為不是系統的標準化行為，因此需要制定人工錄入信用行為的審批細則。

3.3信用信息的數據共享和應用處于起步階段

通過科技計劃項目信用管理產生的失信記錄信息作為科技計劃項目管理申報和參與科技咨詢活動的參考，范圍僅限于科技計劃項目管理，在社會信用體系中的影響力還不夠。缺乏信用信息數據的共享平臺，暫時還未能在全省范圍內實現科技計劃信用數據的共享和應用。

4對策與建議

4.1抓緊完成嚴重失信等相關規定的制訂，做好制度出臺后落地工作

抓緊完成針對項目承擔單位、承擔人員、項目管理專業機構、科技咨詢專家、中介機構等科技計劃活動參與主體嚴重失信與懲戒相關政策制度的擬定工作，加大失信行為的懲戒力度、增加失信成本，形成警示和震懾。

4.2針對各個信用主體盡快出臺相應的實施細則

在《廣東省科學技術廳科技咨詢專家信用管理實施細則（試行）》的基礎上，制定科研信用管理和不端行為處理制度，激勵科研誠信行為，重點防范和懲戒科研活動中的各種編造、作假、剽竊、騙取濫用科技資金、利益勾結、違約失信和其他違背公認準則、社會公共道德的行為，全面推進科技計劃項目的信用管理工作。

4.3做好信用管理數據信息的收集與共享

科技與管理研究范文第2篇

關鍵詞：金融科技；風險管理；新常態；新思維

當今世界正經歷百年未有之大變局，金融業也正經歷著科技與產業高度融合、深度疊加的新變革。在危機中育先機，于變局中開新局，商業銀行風險管理必須適應金融科技新常態，育先機，開新局。

一、金融科技的本質和新常態

金融科技，是技術驅動的金融創新，旨在運用現代科技成果改造或創新金融產品、經營模式、業務流程等，推動金融發展提質增效。究其本質，金融科技是金融機構將數據作為新的、戰略性的生產資料，推動實現金融生產力的一次全面升級。其中，5G技術，著重解決數據獲取和傳輸問題，傳輸速度的提升使得萬物互聯成為可能，數據的獲取和傳輸將不再是瓶頸；大數據技術，著重解決數據的全量管理問題，成熟的底層技術框架使得數據采集、存儲、集成、計算、分析等不再是瓶頸；云計算，著重解決數據的運算能力問題，云計算的基礎設施和操作系統使得實施數據傳輸和運算的網絡、系統、硬件、軟件等不再是瓶頸；人工智能，著重解決數據的分析和應用問題，機器學習、生物識別、自然語言處理、語音技術、知識圖譜等極大提升了基于數據的分析、操作、管理和決策能力；區塊鏈，著重解決數據的信任問題，分布式賬本技術實現了數據存儲、傳輸和訪問的一致性、真實性、準確性。現實生活中，金融科技帶來的改變比比皆是：智慧網點帶來更好的用戶體驗。當客戶步入一個基于5G和人工智能服務構建的智慧網點，基于生物識別技術的客戶識別系統第一時間識別客戶身份，客戶可以在智能交互屏完成各類常用業務，如需客服支持，遠程坐席通過視頻接入，實現“一對一”服務。“技術應用+服務功能+場景鏈接+生態融合”四位一體的智慧服務體系，突破了銀行服務在交易介質、時間、空間等方面的限制，為客戶帶來更加安全、便捷、智慧的金融服務體驗。智能投顧提供專屬客戶服務。理財投資需要專業的知識背景，客戶通過網點的客戶經理獲取專業的財富咨詢，受客戶經理人數和經驗的限制，很多客戶無法享受到專業的理財服務。智能投顧通過大數據和人工智能技術，根據客戶個人特質和資產情況，評估客戶風險承受能力，無需客戶經理，就能為客戶定制投資組合產品，客戶無需具備豐富的專業知識，就可以根據自身的風險偏好，設定預期收益率，實現一鍵投資。通過大數據分析和智能模型，為客戶提供在線組合配置建議及組合管理的理財顧問服務。金融科技始于金融、融于金融。各類金融創新將突破時空限制，潛移默化或急速改變客戶的金融消費行為習慣，也改變了商業銀行的經營管理方式。對銀行而言，對物理網點和網點從業人員的需求會降低，對長尾客戶的服務效能會提升。對客戶來說，縮短了業務辦理的等待時間，能獲得更專屬的金融服務，提升了業務辦理效率和體驗，更多的業務無需到網點就能辦理。這些新服務、新產品，將銀行打造成“空中銀行”，將客戶變成“空客”，客戶的新習慣與銀行經營管理新模式相互促進，成為金融科技新常態。由此產生新的風險管理數據、模式和需求，要求風險管理工作與時俱進，不斷創新。

二、建立三大思維應對金融科技新常態

金融科技，未來已來。新常態需要新思維，商業銀行應加快適應金融科技帶來的轉變，以全量思維思考問題，以智能思維推進工作，以底線思維防范風險。

（一）建立全量思維，適應以大數據為驅動的風險管理新趨勢

全量思維下的風險管理以大數據為驅動，解決了傳統風險管理中數據來源單一、數據維度有限的困境，用全量、有效、合規的數據做好風險管理。一是加強數據獲取。金融科技視角下的風險管理建立在多維、海量、動態的數據基礎之上，需要整合自有數據、收集公開數據、與第三方服務商合作以及新渠道開發等方式，構建包含市場數據、業務數據、行為數據等維度全量數據，實現數據持續更新，為風險管理提供數據基礎。二是提升數據質量。多渠道、多維度、海量的數據會帶來數據質量的挑戰。一方面，不同數據來源會導致數據標準不統一，需要在金融大數據平臺匯總成統一數據格式；另一方面，各個數據來源的數據有效性不同，可能存在數據缺失、失真等問題，需要對數據有效性進行校驗。三是保障數據合規。全量數據思維下，數據來源更廣，除了公開的市場數據外，還需要利用業務數據、行為數據，甚至是客戶在行業內其他機構的數據和跨行業的數據，需要有效使用合規數據，避免掉入合規陷阱。

（二）建立智能思維，掌握以人工智能為手段的風險管理技術

新形勢下的風險管理需要建立智能思維，利用人工智能技術在大數據平臺的應用，改進信息獲取時效，前移風險防控手段，實現數據實時獲取、模型自主學習、參數動態調整，創新風險控制、監測和預警。一是前瞻性的風險控制。傳統的數據獲取方式使得風險的防控更多集中在事中和事后，對于事前控制手段較少。大數據和人工智能可以利用多維度的數據更早發現潛在的風險因素，將風險管理的控制點向事前移動。二是高時效的風險監測。傳統模式下，由于數據獲取滯后和需要人為調整模型參數，信息不對稱導致風險發現會有延時。大數據技術可以實時獲取并處理海量數據，利用人工智能技術不間斷運行并動態調險模型，實現高效的風險識別。三是新形勢的風險預警。前置的風險控制和高效的風險監測方式，使風險信息的發現和獲取變得更加靈活、高效，需要建立與之相適應的風險預警和處置機制。

（三）建立底線思維，防范金融科技創新帶來的風險挑戰

金融科技為風險管理提供了新思路、新方法，在降低成本、提高效率的同時也會帶來相應的風險挑戰。需要建立底線思維，應對金融科技創新帶來的合規風險和操作風險。一是合規風險。無論是依托大數據平臺的數據獲取和使用，依托人工智能的實時運算模型和高頻的量化交易方式，還是基于區塊鏈技術的數字貨幣發展，新技術的應用都需要符合法律和監管的要求，防范合規風險。二是操作風險。一方面，大數據管理和使用不當，會造成海量數據泄漏，需要防范數據使用中的信息安全風險；另一方面，人工智能模型運行中出現的模型準確度下降甚至誤報情況，需要通過持續的模型監測、評估和優化防范模型風險。

三、金融科技新常態給風險管理帶來新機遇

新常態下，以5G、大數據、云計算、人工智能、區塊鏈為代表的前沿技術為金融業務領域帶來豐富應用創新的同時，也給商業銀行的風險管理帶來了諸多機遇。傳統的金融行業風險管理依賴專家經驗判斷，信息獲取渠道單一，對于客戶的集群風險、行業風險和市場競爭能力較難識別。金融科技帶來風險管理的方法創新，使得風險管理能夠更加智能、更加高效、更加便捷地完成風險識別、計量、預警和控制工作。

（一）構建智能反欺詐監控平臺

互聯網和移動通訊的發展與普及給金融業態帶來了深刻變革。傳統欺詐防控方法以專家經驗規則為主，技術手段相對落后，人工依賴程度較高，效率低下。在銀行業務線上化、網絡黑產技術化的形勢下，銀行傳統的反欺詐方式已經難以奏效。以大數據為基礎，運用人工智能、云計算等金融科技手段構建的全流程、多維度欺詐風險防控體系，能夠實時識別、監測、阻斷欺詐風險。工行智能反欺詐基于工銀智慧大腦訓練智能AI反欺詐模型，嵌入每筆用戶動賬交易，實現交易過程中毫秒級智能反欺詐識別和處理，直接避免客戶欺詐損失。當客戶在進行大額交易或向可疑賬戶匯款時，需要進行二次確認；在客戶進行信用卡申請時，無需再通過打電話的方式進行核實，可以通過大數據的方法進行信息核對，風險控制更加高效、準確。

（二）創新交叉線風險智能監控

近年來，杠桿高、嵌套深、產品復雜、資金空轉的市場和業務亂象不斷，市場動蕩極易帶來交叉性金融風險傳播。傳統情況下，因為業務數據分散，每一次市場震動，都需要很多團隊和人員分工協作，各自獨立分析數據，再統一匯總分析，很長時間才能全面摸透客戶存量業務和風險傳染路徑。金融科技整合全量大數據，一鍵看清客戶業務關系和資金流向，使得交叉性金融風險防范更加高效。工行集團投融資風險監控平臺，應用于債券投資、風險排查、風險預警、專題分析，能夠支持單客戶和組合客戶一鍵式風險排查，15 分鐘內分析客戶相關的債券、股票、貸款、租賃、票據、交易、存款、結算、資產、評級、財報、輿情等7 大類、25 小類信息，每日4 次獲取客戶股票債券價格異常波動、經營管理層變化、企業重大盈虧、經營管理重大變化等負面輿情，準實時地識別全市場的高風險客戶和高風險債券，支持總分行加強交叉風險管理。對于風險管理而言，金融科技可以說是一把雙刃劍。金融科技可以使金融業務有效提速和擴容，但也顯著加大了操作風險、信用風險以及道德風險，加大了風險控制的難度和維度。工商銀行愿意迎接各類挑戰，堅持“主動防、智能控、全面管”風險管理路徑，強化專業化經營和精細化管理，順應時展趨勢，加快金融科技的應用，持續推動風險管理新模式的構建與優化，積極支持金融業務穩健發展。

參考文獻

科技與管理研究范文第3篇

當今時代，科技創新能力已成為國家整體實力的關鍵組成部分之一。作為創新的主體，企業從事研發也具有很高風險性，即承擔著所謂的科技風險。這類風險主要來源于項目自身的復雜性、外部環境不確定性以及企業實力的局限性。企業研發項目自身具有一定風險性，一旦失敗就會造成損失，這將直接阻礙技術創新進程。在市場中，保險有助于進行社會管理、社會互助和風險轉移，其與具有高風險的科技創新活動具有內在契合與互補關系。在此情形下，融合了科技創新與保險服務的新保險服務科技保險應運而生。

科技保險可以極大地保障自主創新，進而在全國范圍內提高企業技術創新效率，對于增強國家科技實力、擴大就業、促進企業轉型以及國民經濟可持續發展等發揮著重要作用。近10多年來，科技保險行業逐步走低，具體表現為投資金額萎縮、投資機構銳減，已遠遠不能滿足高新技術行業發展對風險資本的需要。如果保險公司能夠在考慮科技風險特殊性的基礎上，為科技保險基金提供完善的風險管理和投資策略，進一進行科技保險投保，進而極大地緩解這一狀況。

因此，針對科技保險基金風險管理與最優投資策略展開研究，有助于完善科技保險體系，對于推進科技創新與發展具有重要意義。本文從保險公司的角度出發，引入再保險概念，為科技保險基金風險管理與投資策略研究提供新思路。

二、現有研究評述

國外并無科技保險這一概念，但保險公司通常采用商業保險手段幫助企業規避和轉移技術創新活動中的風險。總結起來，一般分為兩種方式：一是提供單獨險種規避技術創新活動中的特定風險，如通過知識產權保險(或專利保險)轉移侵權風險，通過過失與疏忽保險轉移責任風險，通過網絡保險轉移與電子信息安全有關的風險等;另一種方式是向某一類從事特殊技術創新活動的行業提供組合式保險服務。例如，美國丘博保險公司針對生命科學公司提出解決方案，該方案運用財產和第三者責任險的保險產品組合方式，在公司面臨金融風險或訴訟風險時為其提供損失保底。具體包括財產和營業收入保險、一般責任保險、失誤與過錯保險。

在國內，自1991年湖南省率先開展科技保險試點以來，學者們先后開展了科技保險相關研究。20世紀90年代后期，任偉、胡安周等[1]探討了在我國開展科技保險的模式和步驟。陳雨露指出，科技保險是對某項科學技術的理論研究、新產品開發或新技術產業化，以保險期內的失敗為前提，以等待期內無成功事實出現為條件，以合同商議價為保險金額的給付保險。呂文棟、趙楊、彭彬進一步將科技保險區別于一般人身財產保險，并將其定性為一種具有集成性、弱可保性、正外部性以及嚴重信息不對稱性的保險。同時，按照時序將科技風險劃分為科技研發風險、成果轉化風險和市場風險。王香蘭、李樹利研究了我國科技保險現狀及存在的問題，并提出促進科技保險發展的若干對策。劉驊通過界定科技保險的創新行為目標，指出科技保險產品創新的原則、流程和方向。此外，科技部和中國保監會聯合制訂了為高新技術企業提供科技保險服務的相關規定，先后出臺了一系列政策文件，確定了12個科技保險試點地區，并將科技保險產品從最初的6個擴展為20多個險種。目前，我國已經具備了發展科技保險的條件，科技保險在一定程度上發揮了風險保障和經濟補償功能。

這些研究主要圍繞科技保險內涵界定、現有科技保險實施現狀評價以及科技保險新險種開發而展開。在科技保險實踐方面，也存在諸多問題。如目前科技保險的試點險種范圍還比較窄，品種不夠豐富，尚不能滿足企業控制風險、全面保障的需求;財政對科技保險的激勵方式比較單一，保險公司參與科技保險的積極性非常低，受惠企業范圍較窄;科技保險的出險率高、賠付金額大，保險公司開發新險種較少，難以適應市場需求等。

綜上所述，國外將商業保險作為科技保險的替代品，國內研究則集中于政策、行業規定或保險實務層面，尚未形成一套融合理論研究和具體實務的完善而健全的體系。對于保險公司而言，科技保險基金本質上是一類特有的風險基金，存在如何進行風險管理及確定投資策略的問題。如果能夠通過再保險使自身承擔的風險或期望損失最小化，同時使自身獲得的期望利潤最大化，保險公司參與科技風險投資的積極性，以及投入的保險資金額度將顯著提高。因此，作為一種風險管理與風險分散工具，再保險策略在金融領域特別是保險領域引發了廣泛關注，并為科技保險基金風險管理與最優投資策略研究提供了新思路。

再保險又稱為分保，是指保險人在原有保險合同的基礎上，通過簽訂分保合同，將保險人承擔的部分風險與責任向其他保險人進行保險的行為。再保險作為一種廣泛使用的風險管理與分散策略，用于穩定保險者的收入以及規避潛在的巨額損失風險。對于保險者而言，其最終目標是制定合理的財務決策，確定最優風險控制和紅利分配策略，以實現最優投資。

再保險與投資策略問題在國外學術界發展較早，相應研究成果也較豐富，大致可以分為以下3類：

(1)僅涉及保險企業對風險資產和無風險資產的投資策略。例如，Browne使用帶漂移的隨機布朗運動描述了保險公司索賠過程，并指出在最大化終止財富指數效用和最小化破產概率準則下可以得到相同的最優投資策略。Hipp、Plum在索賠服從復合泊松過程的假定下，研究了破產風險最小準則下的投資策略問題。Gaier等在經典風險模型下研究了無限時間區間內保險公司破產概率和投資策略的關系。Hipp、Schmidli研究了小風險事件下受最優投資策略控制的破產概率漸進行為。Wang用跳躍過程描述了索賠，得出了對多種風險資產的最優配置策略等。

(2)僅涉及保險公司對再保險的配置策略。例如，Kaluszka在均值方差保費原則下探討了最優再保險策略問題。Hipp、Vogt通過最小化無限時間破產概率得到了無界的最優動態超額損失再保險策略，并證明了相應HJB方程平滑解的存在性。Cerqueti等[提出了一個純粹的再保險理論模型，可同時適用于超額損失再保險與比例再保險。Taksar、Zeng采用博弈論方法系統研究了最優非比例再保險問題。Tan等用CTE測度風險，研究了風險約束下的最優再保險設計。

(3)綜合考慮再保險和投資策略。例如，Promislow和Young利用最優控制原理，在最小化破產概率原則下得出了比例再保險與風險資產的最優組合比例。Luo、Taksar和Tsoi使用線性擴散過程描述盈余，通過最小化破產概率得到了最優資產配置比例。Meng和Siu[18]分別探討了帶有固定和比例交易費用的最優再保險、分紅和再投資策略。Weng提出了一種多元最優再保險策略，在以往單一隨機變量再保險模型上有較大改進，同時指出了新方法的局限性。LazharBenkhelifa[20]確立了具有重尾損失分布的再保險保費的Kernel類型估計量，并考慮估計量的有偏性，構建了漸進正態分布。Hirbod Assa針對扭曲風險測度和保費設計的再保險策略進行了研究。

由于我國險資的投資范圍受到嚴格監管且再保險業發展相對滯后，國內針對再保險與投資策略的研究起步較晚，但近年來研究較為活躍，形成了一定數量的研究成果。例如，吳錕和秦成林考慮了投資和具有跳躍-擴散過程的受限超額損失再保險模型，得到了投資、免賠額和限制額的最優控制及相應值函數表達式。梁志彬[研究了跳躍-擴散盈余過程的最優投資和最優再保險問題。羅琰和楊招軍研究了保險公司的最優投資以及成比例再保險問題，運用隨機控制理論，分別在最大化生存概率準則及最大化終止時刻期望效用準則下，得到了保險公司最優投資及再保險策略。顧孟迪等在假定股票價格服從CEV模型的基礎上，得出了收益最大化目標下的最優再保險與投資策略。梁志彬和郭軍義在最大化調節系數的最優準則下，討論了保險公司的最優組合再保險問題，得出了布朗運動模型和復合Poisson模型中最優值的顯示表達式。王海燕和彭大衡在假設保險公司盈余過程服從擴散過程及不完備市場條件下，通過求解帶約束的二次優化問題和二次優化對偶問題，分別得到了均值-方差模型和均值-保險價值模型下保險公司再保險-投資問題的最優常數再調整策略及其有效前沿。曾燕和李仲飛假設保險公司的盈余過程是帶漂移的布朗運動，進而在均值方差準則下探討了最優再保險和投資問題，得到了最優策略的閉式解等。李仲飛將動態VaR約束作為風險測度方法，以最小破產概率作為目標函數，使用動態規劃技術導出HJB方程，并用Lagrange乘子處理動態約束，開展了相關研究。蔡軍基于VaR和CTE的不同置信水平和保費安全載荷，針對不同再保險方式開展了相關研究。

三、基于再保險的科技保險基金風險管理與投資策略研究思路

針對科技保險基金風險管理問題，本文提出引入再保險方法，從保險公司的角度考慮科技保險基金的風險管理與投資問題。下面本文將探討具體研究思路和研究內容。

不妨采取理論模型研究、數值仿真分析和實驗研究相結合的研究方法。在綜合分析國內外研究的基礎上，通過理論、仿真與實驗相結合的途徑，研究針對科技保險的基金風險管理與投資決策新方法，建立科技保險試運行/小范圍運行平臺，并以真實數據作為保費設計的重要依據，形成一套結合科技保險特征與市場真實狀況的再保險最優投資方法體系。

本文設計了如圖1所示的研究方案，確定了一條可行技術路線。

首先，在模型研究方面，從科技保險風險管理與投資策略兩方面展開研究。在傳統風險管理與投資策略的基礎上，做了以下4點創新：①綜合考慮再保險雙方的利益及風險波動情況，分別賦予不同權重形成一個新型風險函數，研究風險資產模型對破產概率和確定時刻預期累計收益產生的影響;②考慮再保險方式的影響，分別對賠付進行比例再保險和停止損失再保險，通過數值計算研究不同再保險方式對最優策略和最優值函數的影響，并研究再保險方式對破產概率和確定時刻預期累計收益產生的影響;③在指數期望效用和二次效用最大等原則下建立模型，應用隨機數值分析方法，通過數值計算研究效用函數對最優策略和最優值函數的影響;④假設盈余過程為擴散過程，在最大化生存概率和最大化終止時刻期望效用準則下，引入各種風險測度方法(VAR，CAR，EAR，CTE 等)作為約束，建立不同的數值模型，利用變分原理，研究風險測度方法對最優再保險策略的影響。在此基礎上，將加權后形成的新型風險模型引入科技保險，考慮科技風險特征及科技保險機制，研究科技保險機制設計問題。

其次，仿真研究可借助數學方法和計算機技術，模擬真實的風險與投資過程，得到一些指導性研究成果。事實上，其與模型研究有較為密切的聯系，具體而言，可從以下4個角度開展研究：①在現有研究的基礎上，引入新型風險函數，擬合保險公司的動態盈余過程，建立效用最大化準則下的再保險與投資策略模型，利用隨機動態規劃原理對模型求解;②引入風險測度思想，借鑒線性規劃方法處理約束條件與基本模型的關系，并利用隨機動態規劃技術求解風險測度約束下的再保險與投資策略模型;③考慮再保險方式，并結合線性規劃和隨機動態規劃技術，求解一般模型;④采用有限差分方法，將模型中涉及到的連續區域問題離散化為一個代數問題，結合計算機仿真，給出數值模擬和參數分析結果，并依據不同風險特征和保險機制下保費設計與再保險最優化策略之間的相關關系，建立經驗數據庫。

最后，所有模型研究以及仿真分析均服務于保險公司中的科技保險實務。因此，實驗研究是不可或缺的內容。以根據保險機制和風險特征設計的保費為測試對象，建立科技保險試銷售/小范圍運行平臺，獲取保費設計的經驗數據。再積累經驗數據，形成經驗數據庫，從經驗數據庫中獲取費率厘定的經驗概率，采用大量經驗概率作為費率厘定的基礎。建立科技保險試銷售/小范圍運行試點平臺后，可以很好地模擬金融市場中的科技保險實際情況，通過不同風險特征和保險__機制下保費設計與再保險最優化策略，豐富經驗數據庫。利用實驗試點的分析結果驗證并優化理論研究與仿真研究內容，完善科技保險基金風險管理與投資策略相關理論與方法。

實驗研究的核心是如何采取合理、高效的實驗手段，不妨從以下兩個方面展開：一是建立科技保險試銷售/小范圍運行試點平臺，考慮不同風險特征和保險機制，考慮再保險雙方承擔的風險，運用不同類型的最優再保險策略進行保費設計，研究不同風險特征和保險機制下保費設計與再保險最優化策略之間的關系，建立保費費率厘定的經驗數據庫;二是在國內現有科技保險試點開展科技保險風險管理與再保險策略實驗，以驗證科技保險險種創新及最優再保險策略的實用性。

四、基于再保險的科技保險基金風險管理與投資策略研究內容

根據圖1描述的研究方案以及上述對技術路線的闡述，不難發現，基于再保險的科技保險基金風險管理與投資策略研究主要圍繞以下5個方面展開：

(1)風險資產模型研究。應用現代隨機控制理論研究風險模型分紅策略，得到期望紅利最大的最優投資組合和再保險策略;綜合考慮再保險雙方的利益及風險波動情況，分別賦予不同權重形成一個新型風險函數，求解對應的HJB方程，獲取最優投資、比例再保險策略和最優值函數的明確表達式;通過相應數值計算和圖形分析，研究最優策略和各參數之間的關系以及最優分紅策略，研究風險資產模型對破產概率和確定時刻預期累計收益產生的影響。

(2)科技保險基金再保險方式研究。首先對進行停止損失再保險的風險模型作擴散逼近，使模型簡單化，借助HJB方程得到最優自留額表達式，研究自留額與各參數之間的關系;考慮再保險方式的影響，分別對賠付進行比例再保險和停止損失再保險，在同樣的模型下求解對應的HJB方程，通過數值計算研究不同再保險方式對最優策略和最優值函數的影響，研究再保險方式對破產概率和確定時刻預期累計收益產生的影響。

(3)科技保險基金最優再保險投資效用函數研究。應用現代隨機控制理論研究跳躍-擴散風險模型的再保險策略，得到期望效用最大的最優投資組合和再保險策略;考慮效用函數的影響，在同樣的模型下求解對應的HJB方程，分別得到指數期望效用和二次效用最大化等原則下的最優投資和再保險策略，通過數值計算研究效用函數對最優策略和最優值函數的影響，研究不同效用函數對不同確定時刻預期累計收益產生的影響。

(4)科技保險公司進行再保險的風險測度方法研究。假設保險公司的盈余過程為擴散過程，在最大化生存概率和最大化終止時刻期望效用準則下，引入各種風險測度方法(VAR，CAR，EAR，CTE 等)作為約束，建立不同的數值模型，利用變分原理，得到最優策略以及有效邊界，并對比不同模型下的最優策略。利用實際數據模擬保險公司的風險過程，研究如何選擇不同風險測度方法確定最優策略。

(5)科技保險機制及險種創新研究。將新型風險函數納入保險機制設計，綜合考慮科技保險再保險雙方的利益進行險種創新;針對科技保險的弱可保護性特征，設計一套專門針對科技保險的費率厘定模型和方法體系。建立試點平臺，將設計的險種進行試銷售或小范圍運行，積累經驗數據，形成經驗數據庫，采用大量經驗概率作為費率厘定的基礎。

科技與管理研究范文第4篇

關鍵詞：科技型；中小型企業；財務管理

科技型中小型企業是高新科技產業的重要組成部分，它們是我國經濟社會發展活動中最具有活力和最具有潛力的企業群體，同時也是建設中國特色社會主體國家中重要的因素，在我國經濟發展過程中扮演著重要的角色。但是，目前中小型企業在財務管理方面還存在諸多問題，本文通過對陜西省48家科技型中小企業的財務管理現狀情況進行了問卷調查，調查研究情況如下：

1 資料與方法

1.1 研究思路

本研究以陜西省科技型中小企業的財務管理現狀為出發點，分析該類企業在財務管理方面存在的問題，提出解決問題的對策，并在案例企業試用，進一步完善后應用于我省科技型中小企業，提升我省科技型中小企業競爭力。

1.2 研究方法與實施步驟

本研究項目采用問卷調查、統計分析、個案研究以及歸納等方法，了解我省科技型中小企業財務管理的現狀，使企業認識到財務管理在企業發展中的地位，通過分析比較找出普遍存在于我省科技型中小企業有關財務管理方面的問題，提出行之有效的對策，彌補我省科技型中小企業在財務管理方面的不足，進一步完善后應用于我省科技型中小企業。通過對調查問卷的數據進行整理，我們做出中小企業相關調查問卷及分值表（分值5分為滿分）。（表1）

2 研究中發現的問題以及對策

根據陜西省科技型中小企業相關調查問卷及分值表可知：我省中小企業財務管理制度平均分為2.54分、合理的資金管理方面平均分2.6分，經濟責任制完善情況平均分為2.5分，財務預警機制完善情況平均分為2.6分，財務人員學歷要求方面平均分為2.75分，財務人才易流失方面平均分為3.02分，融資渠道廣泛的平均分為2.67分、合理資本結構的平均分為2.56分，由此可知我省科技型中小企業在財務管理、融資渠道等方面都不盡人意，而且各中小企業普遍存在財務人才流失嚴重的問題。下面根據調查中發現的中小型企業財務方面存在的問題進行分析并提出相關解決措施。

2.1 財務管理中存在的問題

2.1.1 財務管理制度不完善，財務監控能力不強

經過調查研究發現，中小型企業在財務處理這方面顯得十分混亂，比如項目研發的費用和費用的歸集劃分的很不明確。從1998年開始政府開始鼓勵我國的高新創新技術的發展，并且陸續出臺了很多優惠的政策來保證中小型企業的穩步發展，比如，2003年頒布并實施的《中華人民共和國中小企業促進法》，國家法政委、財政部、科技部、等12部政委在2007年的《關于支持中小型企業技術創新的若干意見》，科技部在2014印發《中小企業發展專項資金管理暫行辦法》的通知，以及稅務局、國家稅務總局聯合《關于小型微利企業所得稅優惠政策有關問題的通知》。但是在實際的實施過程當中，很多的科技中小型企業在關于研發費用上面處理的非常不合理，比如研發費用的核算在管理的二級科目中處理，把一些和研發無關的費用也算到研發費用，或者是把多個研發項目的費用歸集到一起等等。這些在財務管理方面不合理的情況在嚴重影響企業申請政府優惠政策的順利通過。

財務管理存在于中小型企業的整個經濟活動之中，就目前以陜西省的調查發現，目前存在一些小型的企業在財務管理方面還處于記賬的階段。這種財務管理模式在對資金的活動和資金關系處理以及事后控制方面明顯存在嚴重的不足，科技創新是這種中小型企業發展的關鍵，如何保證中小企業的長期穩定發展，那么就需要中小型企業把投資方向放在科技創新投資方向。

2.1.2 融資路徑不順暢

資金是企業發展的基礎，是企業的生存發展的血液，因為現在科技領域的發展速度非常的快，科技中小型企業要想跟上時代的步伐，就需要加大投資力度加快自己產品研究開發的速度，提高自己企業的技術創新，而技術創新需要巨額的資金，同時技術創新之后帶來的企業迅速發展又需要巨額資金的支撐，因此僅僅依靠企業自己的資金完全無法滿足企業技術的創新積極企業的發展。因為中小型企業在開發新技術方面具有很高的風險，再加上我國市場上市的門檻非常的高，以及證券市場的容量不多，中小型企業很難和資本市場融資。另一個問題就是，中小型企業中的資產都是都技術專利等無形的資產，很難用作抵押貸款，因此通過和銀行融資這條路也走不通。因此很多的中小型企業采用了股權融資或者債券融資這一策略，但是這在很大程度上約束了企業的發展。

2.1.3 財務人才流失嚴重

人才的流失往往給企業的生存帶來嚴重的威脅。在這個世紀企業之間人才的爭奪也來越嚴重。由于在高科技方面的財務人才往往是供不應求，雖然中小型企業為了招聘到高技術的財務人才，在薪資方面也是不斷的提升，但是這也阻擋不了每年中小型企業中人才的流失，企業之間互相挖墻腳的事情已經屢見不鮮，財務人才的流失不僅讓企業在人力資本上的付出毀于一旦，也嚴重影響著企業的核心競爭力。

2.2 科技創新企業財務管理方面問題的分析及對策

2.2.1 很多的中小企業起步晚，規模比較小，為了節約資金，采取傳統的管理模式，沒有建立完善的財務管理制度。而企業的管理人員大部分原來是技術人員，在財務管理方面的意識薄弱。他們往往把精力放在技術的研發上面，完全沒有認識到財務管理的重要性，認為財務管理只是負責資金的使用和費用報銷的部門，在科技研發過程當中忽視讓財務人員參與，導致在資金的投入方面沒有計劃性，在技術開發的過程當中，也沒有很好的監督和控制，嚴重缺乏財務管理方面的知識，讓財務管理喪失了在企業中的地位。

所以企業就需要規范好財務管理制度，同時要做好資金使用，資金控制，以及在技術研發過程當中費用的全面預算，讓財務管理部門參與技術研發項目的整個過程，做好事前計劃，事中監督，事后核查的工作。此外還需要加強企業領導的財務管理意識，培養一支高素質財務管理的團隊。

2.2.2 科技型中小企業的資金大部分來自企業自身的資金以及債券融資和政府的扶助資金。中小型企業的創業資金有限，而在企業初期的建設過程中資金的投入比較大。比如在場地的選擇，研發設備的購買以及招聘人才。這樣導致把科技成果產業化的資金非常少。雖然政府對中小型企業的發展有扶助政策，但是國家的扶助資金的申請往往需要花很長的一段時間，解決不了中小型企業在建設初期的燃眉之急。在銀行方面，由于考慮到中小型企業發展的高風險，且很多企業還沒有形成自己的品牌，信用狀況不明確，很多銀行都不愿意把錢貸給中小型企業。另一方面，我國上市條件過于苛刻，忽視了中小型企業的成長潛力。

科技創新型中小型企業應該加強本身籌集資金的能力，積極開發出各種融資渠道，滿足企業發展的需要。提高企業的科技創新能力。提升組織管理的水平，加強把科學技術成果產業化的能力，利用好國家扶助中小型企業的政策。努力爭取獲得國家科研課題的扶助和創新基金的支持。中小型企業規范好企業在研發項目的的核算。積極申請國家在高新技術產業的各項基金，最大限度的獲得國家的各種政策。加強自身的素質和努力提高自己企業的盈利狀況，獲得風險投資的青睞。

2.2.3 財務人才的流失有企業內部管理、員工發展和職業規劃等多方面的原因，中小型企業應該樹立好正確的財務人才價值觀和知識效益的理念，把以人為本的信念加入到企業文化之中。重視對財務人才培養的投資，人力資源部門制定完善的獎懲制度。還可以用“年終獎”“股份制”等措施來留住企業的財務人才。使他們能夠全身心的投入到自己的工作當中。

3 結束語

文章通過問卷調查的方式對陜西省科技型中小型企業的財務管理現狀作出了一系列的調查，發現在科技型中小型企業財務管理中存在的問題，分析問題存在的原因，并找出解決問題的辦法。希望本篇文章能給科技型中小型企業的發展提供一些建議。

參考文獻：

[1]莫苗苗.科技型中小企業加強財務管理策略的研究[J].財視頻道，2011（4）：41-42.

[2]陳妙華.我國科技型中小企業財務管理問題的探析[J].新財經，2012（5）166-167.

科技與管理研究范文第5篇

1國內外研究現狀

關于科研效果研究起步較早，主要是由政府牽頭帶領眾多學者對科研方式、成果評價、科研合作等方面進行研究。當今時代，知識經濟迅猛發展，科學技術成為衡量一國國力的主要因素，科研方式的創新在我國受到社會各界的重視，而科研成果轉化能夠加快科技發展的步伐，因而只有各類相關因素互相配合才能構建比較完備的科研過程管理與設計系統。Andylaw（2010）認為經濟社會的協調可持續發展需要各方面的力量進行技術創新〔1〕，JamesLee（2011）同樣認為技術創新的構建能夠推動整個社會的發展，而技術創新需要實際應用到現實生產中〔2〕。與科研項目密不可分的主體就是高校與科研機構，高校及科研機構在科研成果轉化中的作用不容忽視。黃維（2012）基于當前知識經濟的大環境，使用相關經濟學原理分析和論述了社會創新體系的建立需要各方的支持〔3〕。蕭強（2012）認為政府應該采取相應的鼓勵和優化措施對整個社會的科研進行推動〔4〕，常在（2006）也認為應該通過創新科研模式推動社會發展〔5〕。楊睿（2012）提出我國經濟發展以及創新管理模式應當以產學研協作作為重中之重〔6〕，科技成果轉化正是我國產學研合作的最終表現形式，徐言生（2011）也指出科研工作的加強可以通過學校整體統籌發展，并通過專業的組織形式指導高校的科研項目能夠推動高校科研實力發展〔7〕。魏海燕（2012）總結了國內外高校科研項目的研究狀況，指出我國高校科研方式存在問題，并指出需要完善科研體系提高我國高校科研創新能力〔8〕。縱觀國外學者的科研成果，早已擺脫了基于SCI的科學引文計量的制約，逐漸邁向科研機構和公司企業等的實際應用，而我國的科研成果仍然轉化率不高，我國雖然科研成果較多，然而能轉化到實際應用中的卻較少，需要在科研過程中多花費時間和精力進行設計以及管理。

2基于層次分析法的科研轉化過程要素分析

2.1科研項目成果轉化過程的管理以及設計的關鍵因素在影響推廣科研項目成果轉化的管理和設計的具體過程中，有很多影響因素，其中最關鍵的因素有3類，即：①權屬因素、②資源因素、③意識因素。權屬因素：即科研項目成果法律權屬的清晰度；資源因素：包括政府對于科研項目成果轉化管理的資源投入、科研機構成果轉化的專業化管理人才所占比例以及科研機構綜合科研能力等；意識因素：包括科政府重視科研成果轉化管理的程度、科研機構及高校等科研部門建立的內部科研氛圍、政府支持科研成果轉化的政策和制度的連續性等。

2.2基于層次分析法的科研項目成果轉化過程的管理以及設計關鍵因素分析為了更直觀地對影響科研項目成果轉化的科研過程的管理以及設計的關鍵因素進行分析，本文運用層級分析法（AHP）分析相關的關鍵指標，此方法的優點就是具有嚴謹理論性以及容易操作性，同時其建立于定性的確定因子權重基礎之上，是解決此類問題的普遍使用的科學方法。層級分析法首先要建立影響科研過程的管理以及設計的關鍵因素指標，如表1所示。構建判斷矩陣后，進行矩陣特征向量的計算，通過最大特征值獲取特征向量并對各個評價指標進行排序，即為權重數值分配。依據前人研究的結論，可以得出3個指標：A1、A2、A3，這3個指標對科研項目及科研成果的轉化進程具有直接的重要的影響，其影響程度相同，都為1／3。在資源因素的政府對于科研項目管理的資源投入、科研機構科研專業化管理人才所占比例、科研部門的綜合科研能力這幾個二級指標中，科研成果轉化的外界環境主要取決于政府的支持，因此在科研成果的形成和后續的成果轉化管理過程中有著決定性的作用；而科研機構內部科研管理的專業化人才比重是科研機構成果轉化管理的人才基礎，是保障成果轉化管理的內因；而其物質保障則是科研部門的綜合科研能力。基于以上分析，政府對于科研項目管理的資源投入相比于科研機構的科研管理專業化更加重要，更相比于科研機構的綜合科研能力略為重要；科研機構綜合科研能力較科研機構專業化人才所占比例略為重要，其原因是科研成果形成的前提為相關機構的綜合實力，也即專業化人才工作的基礎。因此，資源因素的評價指標權重如表2所示：在意識因素的政府重視科研管理的程度、科研部門自身建立的科研氛圍以及政府對科研項目支持政策和制度的連續性幾個二級指標中，政府對于科研管理重視程度決定了科研成果轉化管理的外界的宏觀環境；而科研部門內部的氛圍則傳達了科研機構內部科研成果轉化在的基礎；政府支持科研項目的連續性顯著影響著科研成果的轉化。綜上所述，可得出政府重視科研管理程度最為重要，而政府支持科研項目連續性的重要性位居第二，科研部門本身氛圍的構建相較前兩者較為不重要，眾所周知，政府支持科研項目的連續性主要由于政府對于科研管理重要性的認識。影響科研成果轉化的科研過程管理與設計的各個關鍵性因素指標的具體權重見表3。根據表3的計算結果不難發現，在影響科研成果轉化的科研過程管理與設計的關鍵因素中，權重最大的影響因素有3個，即：①科研項目成果的法律權屬、②政府投入科研項目管理中的資源、③政府重視科研管理的程度。所以以后加強影響科研成果轉化的科研的管理和設計過程中，政府首先應該完善相關的法律法規，并頒布專門性的法律指明科研成果等的明確權屬；同時應當通過持續投入科研項目的資源給科研機構注入新鮮血液；強化對于科研成果轉化管理的重視程度，在全社會的大范圍內促進科研成果轉化管理，并完善科研過程的設計與管理。

3結論與對策

3.1科研成果多樣化由上文的分析可知：目前我國高校雖然擁有大規模的專利，但是大部分專利都是閑置狀態。究其原因可分為3種：①專利技術十分成熟，且有“成本－效益”的生產經濟性，然而高校和企業的交流溝通較少，導致專利無法及時投入生產并進行使用；②專利技術并未成熟，可利用性低；③專利技術較為成熟，然而并不具備“成本－效益”的經濟性。依據2012年的統計數據可知：第一類原因高達50％，第二類為40％，而第三類剩下的10％〔9〕。因此，我國的科研成果應該遵循多樣化原則，即通過多種方法提升科研成果轉化率，具體如下。

3.1.1加強高校科研與企業科技需求間的交流聯系由2012年的數據可知，有40％以上的高校專利需要及時進行推廣。而這些技術成熟的專利目前并未被充分利用，其主要原因有企業和高校兩方面的原因，首先企業可能并不知道這些科研成果的存在，更無從談起充分理解與應用，而更多的企業對高校的科研成果的適用性持保留態度；同時高校本身也并不進行自身的科研成果的積極宣傳和推廣。所以為了促進此類技術成熟但由于校企交流較少未得到充分利用的科技成果，應該推動校企之間的科技聯系。而政府正是這一聯系的紐帶，其應當積極充當高校科研成果轉化的中間媒介，構建推動科研信息交流及科研成果轉化的社會網絡和制度平臺，強化交流聯系工作力度的力度，系統化交流平臺。

3.1.2深化研究提升可轉化專利數量我國高校專利成果不能轉化的原因很大部分由于專利的可轉化程度低，專利可轉化程度低的原因十分復雜，其本質是由于這些專利因資金、實驗設備等條件的限制沒有進行充分的中間試驗，而這種現象的普遍產生主要是由于高校現行的科研評價體制過于急功近利，致使科研人員在準備未充分的情況下倉促申報專利。而由發明專利至最終應用的環節也很多，其關鍵環節是中試，是實驗室科研成果向生產轉移的重要環節。中試基于實驗室的技術數據、方法以及路線，通過工業生產成熟或較為成熟的工藝裝備進行大規模的試驗并驗證、校正或修改實驗室的結果，準建建立整套可以投入生產的方法、路線和裝備。中試作為技術開發的核心〔10〕，可以為以后的大規模生產鋪路，而我國高校及科研機構對中試的輕視以及重視本身難以評估也導致中試環節在我國科研過程中缺失。

3.1.3拓寬科研思路，提升科研成果轉化我國高校部分專利都具有很高的科技性，然而由于實施費用較高不具備經濟性，導致這些高科技成果不能投入實際的生產中。而這類科研成果就需要國家來提供財政資金補貼，可以仿照國外類似的政策進行。但是國家的科技財政補貼顯然不能解決此類技術推廣的根本問題，其原因是政府財政規模的客觀限制，難以支持所有類似科技推廣項目所需支持，除已被證明具有明顯的長期戰略意義或符合國家長期發展。因此，此類專利可以作為實驗室技術或小規模實用技術存在，以備未來急需之用。所以，為了推動高校科研的成果轉化，科研人員必須果斷中止此類項目的繼續研究，拓寬科研思路找尋另外經濟效益好的類似技術。

3.2強化科研成果實用性正如上文所述，我國高校、科研機構成果轉化的制約并非因為專利實際應用率低，而是專利產出率過低。而這表示我國高校的大部分科研成果實用性不強，而這主要是由于我國高校及科研機構的選題缺少應用指向且科研成果轉化研究不夠。對此，我國科研評價機制應該肩負較大部分的責任，正是由于科研評價機制的不完善導致科研方向不明確，常常發展為僅探討學術問題并不涉及實用性問題。基于此種原因，我國科研評價體系應當加入實用性相關問題，從開始強化科研成果的轉化，并激勵科研人員向實用性方向研究科學問題，而不是僅僅拘泥于學術層面。

3.3科研模式創新基于我國高校及科研機構科研成果轉化的傳統模式，基本結構：組織科研隊伍科研成果產出可轉化科研成果產出可轉化科研成果轉化。各個節點與階段間層次分明，次序井然，但是這也造成各節點在時空與產出數量上發生溝通交流問題，導致科研與實際生產脫節，換而言之，正是由于傳統科研成果轉化模式本身固定的形式產生了各種問題，因此，若不創新科研成果轉化模式便不能根本解決這些問題。

4總結