化工廠清算報(bào)告

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高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)*有限公司：

根據(jù)中石油集團(tuán)及大慶石油管理局有關(guān)文件精神，,我們于2005年7月1日對大慶市紅崗區(qū)風(fēng)華化工廠資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益進(jìn)行清理，并注銷其工商登記，經(jīng)過清算組努力工作，清算工作已基本結(jié)束，現(xiàn)將清算工作報(bào)告如下：

一、清算工作基本情況：

1、注銷企業(yè)概況

大慶市紅崗區(qū)風(fēng)華化工廠（以下簡稱：本企業(yè)）成立于1995年11月，工商注冊地址為大慶市紅崗區(qū)八百墑，經(jīng)大慶市工商行政管理局紅崗分局批準(zhǔn)，取得注冊號為2306051500170的法人營業(yè)執(zhí)照，注冊資本50萬元，企業(yè)性質(zhì)為集體所有制，主要從事鉆井泥漿助劑生產(chǎn)，廢棄鉆井處理。

2、企業(yè)注銷原因

根據(jù)《大慶石油管理局關(guān)于鉆探集團(tuán)法人實(shí)體處置方案的批復(fù)》（慶局發(fā)[2005]12號），以及《關(guān)于下發(fā)<鉆井二公司關(guān)于清理企業(yè)投資興辦的法人實(shí)體工作主業(yè)整合方案>的通知》（慶局鉆集鉆二發(fā)[2005]43號）等有關(guān)精神，對企業(yè)進(jìn)行“主業(yè)整合”，注銷其獨(dú)立法人資格。

3、產(chǎn)權(quán)界定情況

根據(jù)大慶石油管理局鉆探集團(tuán)鉆井二公司出具的《大慶市紅崗區(qū)風(fēng)華化工廠產(chǎn)權(quán)界定報(bào)告》，大慶紅崗區(qū)風(fēng)華化工廠產(chǎn)權(quán)歸大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)風(fēng)華有限公司所有。

4、清算組的成立情況

根據(jù)《關(guān)于成立鉆探集團(tuán)鉆井二公司企業(yè)清算工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》（慶局鉆集咋鉆二發(fā)[2005]81號）文件規(guī)定，于2005年8月，由大慶石油管理局鉆探集團(tuán)鉆井二公司組織成立企業(yè)清算工作領(lǐng)導(dǎo)小組，小組成員如下：

組長：裴昱齊國強(qiáng)

副組長：張波

成員：付寶玉劉海張獻(xiàn)忠孟凡生溫世民

蘇君偉于紅卿韓偉宇趙鳳軍

各企業(yè)廠長（經(jīng)理）

5、三次公告情況

本企業(yè)清算期間未進(jìn)行清算注銷公告。

6、清算工作期間

2005年7月1日至2005年12月31日

二、公司清算原則

根據(jù)《民法通則》等法律法規(guī)關(guān)于企業(yè)清算的規(guī)定，確定了如下清算原則和債權(quán)債務(wù)處理辦法：

1、對清算財(cái)產(chǎn)及債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行清理。

2、清算財(cái)產(chǎn)原則上按評估確定的金額為基礎(chǔ)計(jì)價(jià)，但考慮到清算企業(yè)的具體情況，對應(yīng)收款項(xiàng)可適當(dāng)考慮壞賬損失，對實(shí)物資產(chǎn)盤虧、毀損、待報(bào)廢及其他永久性減值可直接進(jìn)行核銷；

3、本企業(yè)的清算資產(chǎn)首先用于支付清算費(fèi)用、職工工資和勞動保險(xiǎn)費(fèi)用、繳納所欠稅款，剩余資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益（凈資產(chǎn)）由本企業(yè)產(chǎn)權(quán)所有者大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)風(fēng)華有限公司全部承接。

三、清算開始日（2005年7月1日）清算財(cái)產(chǎn)狀況及清算結(jié)束日（2005年12月31日）確認(rèn)情況

清算開始日的資產(chǎn)總額1,839.78萬元，負(fù)債總額526.78萬元；所有者權(quán)益1,313萬元。

清算結(jié)束日確認(rèn)的資產(chǎn)總額2,147.74萬元，負(fù)債總額668.69萬元；所有者權(quán)益1,479.05萬元。

1、貨幣資金情況

清算開始日貨幣資金總額17.5元，清算結(jié)束日確定貨幣資金余額0.00元。

2、應(yīng)收帳款情況

清算開始日應(yīng)收賬款總額為343.87萬元，清算結(jié)束日確認(rèn)應(yīng)收賬款余額1,710.51萬元，增加的主要原因?yàn)榍逅闫陂g銷售給鉆井二公司存貨，收入款項(xiàng)未結(jié)掛賬。

3、其他應(yīng)收款

清算開始日其他應(yīng)收款總額為68.28萬元，清算結(jié)束日確認(rèn)應(yīng)收賬款余額245.84萬元，增加的原因主要為:“將其他應(yīng)付款－風(fēng)華集團(tuán)企業(yè)關(guān)停企業(yè)-244.84萬元”，做重分類調(diào)整計(jì)入“其他應(yīng)收款－風(fēng)華集團(tuán)企業(yè)關(guān)停企業(yè)”。

4、存貨情況

5、固定資產(chǎn)情況

6、應(yīng)付賬款情況

清算開始日應(yīng)付賬款總額為352.97萬元，清算結(jié)束日確定應(yīng)付賬款余額654.45萬元，增加的原因?yàn)榍逅闫陂g購買固化材料款及掛賬運(yùn)費(fèi)。

7、其他應(yīng)付款情況

清算開始日其他應(yīng)付款總額為54.93萬元，清算結(jié)束日確定應(yīng)收賬款余額9萬元，變化的原因主要為償付相關(guān)負(fù)債。

8、應(yīng)交稅金情況

清算開始日應(yīng)交稅金總額為114.12萬元，清算結(jié)束日確定余額0元，減少原因主要為清算期間上交稅款及將應(yīng)交企業(yè)所得稅轉(zhuǎn)入盈余公積金。

9、應(yīng)付福利費(fèi)情況

清算開始日應(yīng)付福利費(fèi)4.75萬元，清算結(jié)束日確定余額5.23萬元。

8、凈資產(chǎn)情況

清算開始日所有者權(quán)益總額1,313萬元，其中：實(shí)收資本50萬元；盈余公積924.38萬元；未分配利潤338.61萬元；清算結(jié)束日確認(rèn)所有者權(quán)益總額1,479.07萬元，其中：實(shí)收資本50萬元；盈余公積1,097.49萬元；未分配利潤331.57萬元。

盈余公積增加173.11萬元，系從應(yīng)交稅金－應(yīng)交企業(yè)所得稅轉(zhuǎn)入。

四、清算企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)的清理情況

1、實(shí)物資產(chǎn)估價(jià)及處置情況

清算期間本企業(yè)清算組聘請了黑龍江安聯(lián)會計(jì)師事務(wù)所有限公司，對本企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)以2005年6月30日為基準(zhǔn)日進(jìn)行評估，并出具了“黑安聯(lián)評報(bào)字[2005]第167號”《資產(chǎn)評估報(bào)告書》，評估結(jié)果詳見《資產(chǎn)評估報(bào)告書》，評估結(jié)果未進(jìn)行賬務(wù)處理。

本企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)于清算結(jié)束日確認(rèn)固定資產(chǎn)原值333.52萬元，凈值191.39萬元，全部由大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)風(fēng)華有限公司承接。

2、未收債權(quán)的處理；

本企業(yè)應(yīng)收債權(quán)清算結(jié)束日確認(rèn)余額1,956.35萬元，全部由大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)風(fēng)華有限公司承接。

3、債務(wù)的清理情況。

本企業(yè)應(yīng)付債務(wù)清算結(jié)束日確認(rèn)余額668.68萬元，全部由大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)風(fēng)華有限公司承接。

五、清算財(cái)產(chǎn)分配情況

1、清算費(fèi)用的支付情況

本企業(yè)清算期間發(fā)生清算費(fèi)用454.52萬元.

2、稅款交納與稅務(wù)注銷情況

截至清算結(jié)束日，本企業(yè)稅款已全部結(jié)清，不存在欠繳稅款情況，本企業(yè)已取得國家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局稅務(wù)清算注銷批準(zhǔn)。

3、投資人或股東的分配情況

本企業(yè)清算結(jié)束日確認(rèn)資產(chǎn)總額2,147.74萬元，負(fù)債總額668.68萬元，所有者權(quán)益（凈資產(chǎn)）總額1,479.06萬元，全部由大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)風(fēng)華有限公司承接。

六、清算其他情況

1、企業(yè)賬本及營業(yè)、清算的重要文件，由本企業(yè)主管單位大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)風(fēng)華有限公司按照國家檔案管理規(guī)定予以妥善保存。

2、本企業(yè)主管單位大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)風(fēng)華有限公司及本企業(yè)清算組保證企業(yè)債權(quán)、債務(wù)已清理完畢，所報(bào)清算備案材料真實(shí)、完整，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的一切責(zé)任。

附表：1、清算資產(chǎn)負(fù)債表

2、清算損益表

3、清算費(fèi)用表

4、貨幣資金移交表

5、債權(quán)移交明細(xì)表

6、固定資產(chǎn)移交明細(xì)表

7、債務(wù)移交明細(xì)表

主管單位（蓋章）確認(rèn)：化工廠清算組

清算組成員簽名：

2006年3月31日