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      公司日常費用報銷規定

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      公司日常費用報銷規定

      公司日常費用報銷規定

      第一章總則

      第一條為了加強公司的財務管理,合理調度資金,提高資金使用效益,根據國家有關法律、法規和各項財政政策,結合本公司的具體情況制定本規定。

      第二章請款報銷程序

      第二條請款報銷的審批權限

      (一)公司購置固定資產、公司領導出國費用及日常費用支出須經總經理簽字;

      (二)各部門所有報銷單據必須經部門主任簽字后,才能匯總交公司總經理審批。

      第三條請款審批手續

      (一)請款人員因公需要領用現金或支票時,應填寫“借款單”經部門主任初審簽字;

      (二)請款人員執“借款單”到公司總經理處審批;

      (三)本文來源于大秘書網請款人員執審批后的“借款單”到財務部,財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付,經會計制單、審核,由出納按照批準金額予以支付;

      (四)請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天,差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。

      第四條報銷管理程序

      (一)請款人員在任務完成之后要及時報銷,原則是前賬不清,后賬不借;

      (二)報銷時,報銷單上應注明所辦事由和用途,并附原始單據和發票,經部門主任審核簽字,總經理批準后到財務部報賬;

      (三)會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核;

      (四)報銷人執復核后憑據和報銷單到出納處核銷(由雙方當面對“借款單”剪角為憑);

      (五)請款購置固定資產和低值易耗品,還應附驗收單。

      第三章差旅費報銷程序

      第五條關于差旅費報銷標準的規定

      (一)坐車船的規定:原則上公司領導及具備高級技術職稱的人員,可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機,其余人員出差火車路途時本文來源于大秘書網間10小時以內一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙,超過10小時、并且確實工作需要乘坐飛機者,必須事先報請公司領導批準。特殊情況要由總經理批準;

      (二)出差人員的住宿規定:公司領導及具備享受乘坐軟席車的人員,住宿

      費標準為三星級(含三星級)以下飯店的標準客房,一般人員不應超過200元/日;與高一級領導一同出差,可按高一級領導同星級標準執行;參加會議人員憑會議通知單及相關票據實報實銷;

      (三)出差住勤補助:工作人員出差外地的伙食補助,不分途中和住勤一般地區每人每天補助標準為15元,特區補助標準為20元(按實際天數計算),參加會議人員憑會議證明報銷;

      (四)夜間乘火車補助規定:出差期間在夜晚(從晚八時至次日晨七時之

      間,在車上過夜6小時以上)未坐臥鋪的,發給夜間乘車補助費,其標準為:按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價的60%發給乘車補助,乘坐特快列車的,按特快硬座票的50%發給乘車補助;乘臥鋪者,不予補助;

      (五)白天和夜間的劃分:早六點至晚八點為白天時間,其余時間為夜間

      時間。白天行車超過6小時者,按一天計算補助;不足6小時滿4小時者,按半天計算補助;不足4小時者,當天不計算住勤天數。白天行車以及夜間行車不超過5小時者,不準購買臥鋪,連續乘車的時間超過12小時者除外。夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位(統艙)超過6小時的,每人每夜按伙食補助標準,另行發給補助費;

      (六)關于私事繞道的報銷規定:趁出差或調動工作之便,事先經公司領

      導批準就近回家省親、辦事,所發生的車船票,一律按直線距離報銷,多開支的

      部分由個人自理,不發放繞道和在家期間的一切補助費;公務員之家版權所有

      (七)出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核后報銷;

      (八)其他費用報銷標準按照有關規定審核報銷。

      第四章交通費、通訊費報銷程序

      第六條交通費、通訊費報銷管理的規定

      (一)報銷標準

      1.交通費報銷標準

      (1)部門主任、副主任每月不得超過300元;

      (2)廣告部征集人員每月不得超過600元;

      (3)其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元;

      (4)特殊情況由總經理核定報銷金額。

      2.通訊費報銷標準

      (1)員工通訊費每人每月不得超過150元;

      (2)特殊情況由總經理核定報銷金額。

      (二)報銷范圍

      1.有私車可按上述標準報銷油票,但不報出租車票;

      2.若無特殊情況,跨月出租車票、通訊費不予報銷;

      3.節假日出租車票不予報銷(特殊情況需說明原因,經各部門

      主任批準后給予報銷);

      4.因公外出應經部門主任核準,否則不予報銷。

      第五章報銷時間規定

      第七條報銷時間

      (一)每月10日—20日為報銷時間,遇節假日不順延。過期未報銷的部分當月不再予以報銷。借領支票一周內報銷,差旅費借款在回公司上班后5天內報銷,限額支票3天內報銷;

      (二)周一、三下午財務部進行內部核算,不辦理請款報銷查賬等業務。

      第八條報銷辦法

      (一)本人填寫好報銷單,經部門主任審核簽字,交部門主管、公司領導批準后由專人匯總統一交到財務部;

      (二)財務部按照規定核審后予以報銷。

      第六章附則

      第九條本規定由公司財務部負責解釋。

      第十條本規定自之日起執行。

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